أول استحقاق توزيع إلزامي قد يؤدي إلى سلسلة تفاعلات ضريبية. إليك كيفية تجنبها

قد تعتقد أن الأموال في حساب التقاعد التقليدي IRA أو 401(k) الخاصة بك ملكك لتديرها خلال التقاعد كما تراه مناسبًا. لكن شيئًا واحدًا يجب أن تعرفه هو أن مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) لها الحق في تحديد كيفية التعامل مع حسابات التقاعد التقليدية الخاصة بك.

بمجرد بلوغك سن 73 (أو 75، حسب سنة ميلادك)، تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية على حاملي حسابات IRA أو 401(k) التقليدية البدء في سحب الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات، أو RMDs، كل عام. وهذه قد تكون مشكلة لسببين.

المصدر: Getty Images.

أولاً، تجبرك RMDs على سحب أموال كانت تنمو حتى ذلك الحين بطريقة معفاة من الضرائب. كما أن RMDs يمكن أن تؤدي إلى فاتورة ضريبية كبيرة، اعتمادًا على حجمها.

لكن هذه ليست المشاكل الوحيدة مع RMDs. في الواقع، قد يتسبب أول RMD لديك في سلسلة من التفاعلات التي تؤدي إلى العديد من العواقب غير المرغوب فيها.

ما قد تفعله RMD الأولى بأموالك

قد تكون على علم بأن RMDs تُحتسب كدخل، وبالتالي تخضع للضرائب. لكن دفع المزيد لمصلحة الضرائب الأمريكية ليس هو العاقبة الوحيدة التي قد تترتب على ذلك.

قد تؤدي RMD الأولى إلى رفع دخلك إلى الحد الذي يجعلك تدفع ضرائب فدرالية على فوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك. كما أنها، إذا كانت مبلغًا كبيرًا، قد تدفعك إلى منطقة IRMAA الخاصة بميديكير.

إذا لم تكن على دراية بـ IRMAAs، أو مبالغ التعديل الشهري المرتبط بالدخل، فهي رسوم إضافية تُفرض على المشتركين في ميديكير على أقساطهم. وعلى الرغم من أن RMD صغيرة قد لا تترك لك IRMAAs للقلق بشأنها، إلا أن RMD أكبر قد تفعل ذلك.

كيفية تجنب تأثير الدومينو

إذا كنت ترغب في تجنب العديد من العواقب المالية السلبية التي قد تأتي مع ضرورة سحب RMDs، فمن الجيد أن تقوم بتحويل جزء على الأقل، إن لم يكن كل، من مدخرات التقاعد التقليدية الخاصة بك إلى حساب Roth قبل بلوغك سن 73 (أو 75، إذا كان هذا هو عمر RMD الخاص بك).

إذا استطعت نقل كل أموالك من حساب التقاعد التقليدي إلى حساب Roth، فلن تضطر إلى سحب RMDs على الإطلاق. وإذا استطعت نقل، على سبيل المثال، نصف رصيدك، فقد تكون RMDs أصغر ولا تتركك مسؤولاً عن رسوم ميديكير أو ضرائب الضمان الاجتماعي.

لكن عمليات تحويل Roth تحتاج إلى تخطيط دقيق. عندما تقوم بالتحويل، يُعتبر المال الذي تنقله إلى حساب Roth دخلًا خاضعًا للضرائب في ذلك العام. إذا كنت تتلقى بالفعل فوائد الضمان الاجتماعي أو على ميديكير، فإن تحويلًا كبيرًا قد يفعل الشيء نفسه مثل RMD — يتركك تدفع ضرائب على الفوائد أو يخضعك لرسوم على الأقساط.

ليست RMDs دائمًا نهاية العالم، خاصة إذا كانت صغيرة الحجم. لكن من المهم أن تفهم ما يمكن أن تفعله بأموالك. وإذا كنت قلقًا من العواقب المذكورة أعلاه، فإن عمليات تحويل Roth تستحق النظر والتخطيط لها.