Múltiples IRA: Una guía completa para gestionar diferentes cuentas de jubilación

¿Puedes tener varias IRA? La respuesta sencilla es: tantas como quieras. A diferencia de los límites de contribución, que limitan cuánto dinero puedes aportar a tus cuentas de jubilación cada año, no hay restricción sobre el número real de cuentas IRA individuales que puedes abrir. Sin embargo, esta libertad conlleva tanto beneficios significativos como desafíos prácticos que todo inversor debería entender antes de abrir múltiples IRA.

Entendiendo los límites de contribución en múltiples IRA

Cuando se trata de múltiples IRA, la restricción clave no es el número de cuentas, sino el límite de contribución anual. En 2023, el IRS permite contribuir hasta $6,500 a las IRA en todas las cuentas combinadas (o hasta $7,500 si tienes 50 años o más y calificas para contribuciones de recuperación).

Esto significa que, en teoría, podrías dividir estas contribuciones entre dos, tres o más cuentas. Por ejemplo, un inversor de 55 años podría asignar su límite anual de $7,500 poniendo $4,000 en una IRA tradicional y $3,500 en una Roth IRA en diferentes instituciones. Lo que importa es el total en todas las IRA, no cómo lo distribuyas.

Aunque podrías abrir una nueva IRA con una compañía diferente cada año, hacerlo resulta logísticamente impráctico. Gestionar múltiples contraseñas, saldos de cuentas y papeleo fiscal anual multiplica significativamente la carga administrativa.

La importancia de múltiples IRA: ventajas clave

Protección de seguros y salvaguarda de activos

Una de las razones más convincentes para mantener múltiples IRA es la protección mejorada mediante cobertura de seguros. Diferentes tipos de custodios ofrecen distintas protecciones:

Cobertura de seguro FDIC: Si tu custodio de IRA es un banco, el seguro FDIC cubre hasta $250,000 en depósitos por cuenta en cada institución. Tener tanto una Roth IRA como una IRA tradicional en el mismo banco significa una cobertura total de $250,000. Pero si las divides entre dos bancos, puedes tener hasta $500,000 en protección FDIC total. Para quienes tienen ahorros sustanciales para la jubilación, esta diversificación geográfica resulta estratégicamente valiosa.

Protección SIPC: Corredurías como Fidelity, Vanguard y Schwab ofrecen seguro SIPC que cubre hasta $500,000 por persona por tipo de cuenta en cada institución. Esta protección aplica incluso si la correduría enfrenta dificultades financieras, aunque no cubre pérdidas por caídas del mercado.

Prevención de fraudes y seguridad de la cuenta

Aunque la mayoría confía en sus familiares, las circunstancias de la vida a veces generan tentaciones. Tener múltiples cuentas de jubilación en instituciones separadas hace más difícil que alguien—intencional o accidental—acceda y liquide toda tu reserva de jubilación a través de una sola cuenta comprometida por fraude o hacking. Si una cuenta presenta actividad sospechosa y se congela durante la investigación, tus otras cuentas permanecen accesibles.

Planificación fiscal estratégica

Nadie conoce exactamente su tramo impositivo en la jubilación. Manteniendo tanto una IRA tradicional (que ofrece contribuciones deducibles de impuestos pero retiros gravables) como una Roth IRA (que ofrece crecimiento y retiros libres de impuestos), creas flexibilidad respecto a la futura carga fiscal. Esto resulta especialmente valioso si sigues una estrategia de Roth por la puerta trasera, que requiere tener ambos tipos de cuentas disponibles.

Gestión de distribuciones mínimas requeridas

Las IRA tradicionales requieren que tomes Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs) a partir de los 73 años. Las Roth IRA no tienen obligación de RMD durante tu vida. Para inversores con activos sustanciales y múltiples fuentes de ingreso, mantener una Roth junto a una IRA tradicional ofrece flexibilidad. Quienes planifican convertir en escalones de forma gradual de tradicional a Roth se benefician de tener varias cuentas—convertir en pequeñas tranches a lo largo de varios años evita una factura fiscal enorme en un solo año.

Flexibilidad en inversión y clases de activos

No todas las instituciones financieras permiten inversiones autogestionadas como bienes raíces o activos alternativos dentro de una IRA. Si quieres mantener una diversificación amplia—manteniendo algo de dinero en una cuenta de corretaje estándar mientras exploras opciones autogestionadas—tener varias IRA en diferentes custodios ofrece esa flexibilidad. Podrías mantener tu cartera de acciones y bonos en una gran correduría mientras abres una IRA autogestionada para inversiones alternativas.

Ventajas en retiros anticipados

Las Roth IRA permiten retiros sin penalización de las contribuciones (no de las ganancias) a cualquier edad. Las IRA tradicionales penalizan los retiros antes de los 59½ años. Tener ambos tipos de cuentas te da flexibilidad táctica si necesitas fondos de emergencia durante tus años laborales—puedes acceder a las contribuciones de Roth sin consecuencias fiscales mientras conservas tu IRA tradicional para más adelante.

Simplificación en herencias

Cuando falleces, tus IRA se transfieren a beneficiarios designados. Los herederos de IRA tradicionales enfrentan 10 años para liquidar la cuenta y gestionar una planificación fiscal significativa. Los herederos de Roth IRA reciben distribuciones libres de impuestos en el mismo período de 10 años. Tener cuentas separadas te permite estructurar diferentes cuentas para distintos beneficiarios, simplificando sus situaciones fiscales post-herencia y potencialmente reduciendo conflictos familiares.

Los inconvenientes: cuando múltiples IRA generan problemas

Complejidad administrativa y carga de gestión

La principal desventaja es sencilla: más cuentas significan más contraseñas que recordar, más saldos que seguir, más estados de cuenta que revisar y más papeleo fiscal de fin de año. Para inversores que prefieren la sencillez o que anticipan cambios cognitivos con la edad, esta carga se vuelve un verdadero problema. Si planeas depender de familiares para gestionar tus finanzas, probablemente preferirán consolidar en menos cuentas.

Errores en el cálculo de RMD y penalizaciones

Los RMD se calculan en base al saldo total de tu IRA tradicional en todas las cuentas. Olvidar incluir una cuenta o usar un saldo incorrecto puede resultar en una penalización costosa del 25% sobre lo que debiste retirar. Cuantas más cuentas tengas, mayor será el riesgo de errores en el cálculo.

Exposición a tarifas innecesarias

Aunque muchos custodios ofrecen cuentas IRA gratuitas, algunos cobran tarifas de mantenimiento anuales a menos que cumplas ciertos requisitos (como saldo mínimo, entrega de estados electrónicos, etc.). Además, los saldos mayores suelen calificar para ratios de gastos más bajos en ciertas inversiones. Consolidar varias IRA podría reducir tus costos totales de inversión.

Puntos ciegos en asignación de activos

Seguir la asignación total de activos en varias IRA en diferentes instituciones requiere cálculo manual—a menos que uses software especializado de gestión de portafolios. Muchos inversores terminan con desequilibrios no intencionados: demasiado en acciones cuando querían ser conservadores, o exposición insuficiente a acciones cuando buscaban crecimiento. Rebalancear en cuentas fragmentadas también resulta más complicado.

La conclusión sobre múltiples IRA

Tener varias IRA tiene sentido para inversores dispuestos a gestionar la complejidad adicional a cambio de protección de seguros, flexibilidad fiscal y beneficios en planificación estratégica. Para la mayoría, mantener al menos dos IRA—una tradicional y una Roth—ofrece más ventajas que desventajas.

Sin embargo, si la sencillez es tu prioridad, si quieres minimizar la carga administrativa o si te preocupa seguir correctamente las RMD, consolidar en una sola cuenta en una institución financieramente sólida es perfectamente razonable. La flexibilidad de tener varias IRA es valiosa, pero esa flexibilidad solo genera beneficios reales cuando la gestionas activamente con intención.