Plusieurs IRA : Guide complet pour gérer différents comptes de retraite

Combien de IRA pouvez-vous avoir ? La réponse simple est : autant que vous le souhaitez. Contrairement aux limites de contribution, qui plafonnent le montant d’argent que vous pouvez verser dans vos comptes de retraite chaque année, il n’y a aucune restriction sur le nombre réel de comptes IRA individuels que vous pouvez ouvrir. Cependant, cette liberté s’accompagne à la fois d’avantages importants et de défis pratiques que chaque investisseur doit comprendre avant d’ouvrir plusieurs IRA.

Comprendre les limites de contribution sur plusieurs IRA

Lorsqu’il s’agit de plusieurs IRA, la contrainte clé n’est pas le nombre de comptes — c’est le plafond annuel de contribution. En 2023, l’IRS vous permet de contribuer jusqu’à 6 500 $ à l’ensemble de vos IRA (ou jusqu’à 7 500 $ si vous avez 50 ans ou plus avec l’éligibilité à la contribution de rattrapage).

Cela signifie que vous pouvez théoriquement répartir ces contributions entre deux, trois ou plus de comptes. Par exemple, un investisseur de 55 ans pourrait allouer sa limite annuelle de 7 500 $ en mettant 4 000 $ dans un IRA traditionnel et 3 500 $ dans un Roth IRA dans différentes institutions. Le total de tous les IRA est ce qui compte — pas la façon dont vous le répartissez.

Bien que vous puissiez ouvrir un nouveau IRA auprès d’une autre société chaque année, cela devient rapidement logistique difficile. Gérer plusieurs mots de passe, soldes de comptes et papiers fiscaux annuels multiplie considérablement la charge administrative.

Les avantages clés de plusieurs IRA

Protection d’assurance et sécurisation des actifs

L’une des raisons les plus convaincantes de maintenir plusieurs IRA est une protection renforcée grâce à la couverture d’assurance. Différents types de custodians offrent différentes protections :

Couverture d’assurance FDIC : Si votre custodian IRA est une banque, l’assurance FDIC couvre jusqu’à 250 000 $ en dépôts par compte dans chaque institution. Avoir à la fois un Roth IRA et un IRA traditionnel dans la même banque signifie une couverture totale de 250 000 $. Mais si vous les répartissez entre deux banques, vous pouvez bénéficier d’une protection FDIC totale de 500 000 $. Pour ceux qui ont des économies de retraite importantes, cette diversification géographique devient stratégiquement précieuse.

Protection SIPC : Les courtiers comme Fidelity, Vanguard et Schwab offrent une assurance SIPC couvrant jusqu’à 500 000 $ par personne et par type de compte dans chaque institution. Cette protection s’applique même si le courtier rencontre des difficultés financières — mais elle ne couvre pas les pertes d’investissement dues aux baisses de marché.

Prévention de la fraude et sécurité du compte

Bien que la plupart des gens fassent confiance à leur famille, les circonstances de la vie créent parfois des tentations. Avoir plusieurs comptes de retraite dans des institutions séparées rend plus difficile pour quiconque — intentionnellement ou accidentellement — d’accéder et de liquider votre épargne retraite entière via un seul compte compromis par fraude ou piratage. Si un compte présente une activité suspecte et est gelé lors d’une enquête, vos autres comptes restent accessibles.

Planification fiscale stratégique

Personne ne connaît précisément sa tranche d’imposition à la retraite. En maintenant à la fois un IRA traditionnel (qui offre des contributions déductibles d’impôt mais des retraits imposables) et un Roth IRA (qui offre une croissance et des retraits sans impôt), vous créez une flexibilité face à la charge fiscale future. Cela devient particulièrement précieux si vous poursuivez une stratégie de Roth par la porte dérobée, qui nécessite d’avoir les deux types de comptes disponibles.

Gestion des distributions minimales requises

Les IRA traditionnels exigent que vous preniez des distributions minimales requises (RMDs) à partir de 73 ans. Les Roth IRA n’ont pas d’exigence RMD pendant votre vie. Pour les investisseurs avec des actifs importants et plusieurs sources de revenus, maintenir un Roth en plus d’un IRA traditionnel offre de la flexibilité. Ceux qui planifient des conversions en escalier du traditionnel vers le Roth bénéficient d’avoir plusieurs comptes — convertir en petites tranches sur plusieurs années évite une facture fiscale massive en une seule année.

Flexibilité dans l’investissement et les classes d’actifs

Toutes les institutions financières ne permettent pas des investissements autodirigés comme l’immobilier ou les actifs alternatifs dans un IRA. Si vous souhaitez maintenir une diversification large — en conservant une partie de votre argent dans un compte de courtage standard tout en explorant des options autodirigées — plusieurs IRA chez différents custodians offrent cette flexibilité. Vous pouvez garder votre portefeuille d’actions et d’obligations dans une grande société de courtage tout en ouvrant un IRA autodirigé pour des investissements alternatifs.

Avantages en cas de retrait anticipé

Les Roth IRA permettent des retraits sans pénalité des contributions (pas des gains) à tout âge. Les IRA traditionnels pénalisent les retraits avant 59½ ans. Avoir les deux types de comptes vous donne une flexibilité tactique si vous avez besoin de fonds d’urgence pendant votre vie active — vous pouvez accéder aux contributions Roth sans conséquences fiscales tout en conservant votre IRA traditionnel pour plus tard.

Simplification en cas d’héritage

Lorsque vous décédez, vos IRA sont transférés aux bénéficiaires désignés. Les héritiers d’un IRA traditionnel ont 10 ans pour liquider le compte et gérer une planification fiscale importante. Les héritiers d’un Roth IRA bénéficient de distributions sans impôt sur la même période de 10 ans. Avoir des comptes séparés vous permet de structurer différents comptes pour différents bénéficiaires, simplifiant leur situation fiscale post-héritage et réduisant potentiellement les conflits familiaux.

Les inconvénients : quand plusieurs IRA posent problème

Complexité administrative et charge de gestion

Le principal inconvénient est simple : plus de comptes signifient plus de mots de passe à retenir, plus de soldes à suivre, plus de relevés à examiner, et plus de papiers fiscaux en fin d’année. Pour les investisseurs qui privilégient la simplicité ou qui anticipent des changements cognitifs avec l’âge, cette surcharge devient un vrai fardeau. Si vous comptez sur votre famille pour vous aider à gérer vos finances, ils préféreront probablement consolider en moins de comptes.

Erreurs de calcul des RMD et pénalités

Les RMD sont calculés en fonction du total de votre solde d’IRA traditionnel dans tous vos comptes. Oublier d’inclure un compte ou utiliser un solde incorrect peut entraîner une pénalité coûteuse de 25 % sur le montant que vous auriez dû retirer. Plus vous avez de comptes, plus le risque d’erreurs de calcul est élevé.

Risque de frais inutiles

Bien que de nombreux custodians offrent des comptes IRA gratuits, certains facturent des frais de maintenance annuels à moins que vous ne remplissiez certains critères (minimums de solde, livraison électronique de relevés, etc.). De plus, des soldes plus importants permettent souvent de bénéficier de ratios de dépenses plus faibles sur certains investissements. Consolider plusieurs IRA peut réduire vos coûts d’investissement globaux.

Survols des allocations d’actifs

Suivre votre allocation totale d’actifs à travers plusieurs IRA dans différentes institutions nécessite un calcul manuel — sauf si vous utilisez un logiciel de gestion de portefeuille spécialisé. Beaucoup d’investisseurs finissent par avoir des déséquilibres involontaires : trop d’exposition aux actions alors qu’ils voulaient être conservateurs, ou une exposition insuffisante aux actions pour la croissance. La réallocation entre comptes fragmentés devient aussi plus fastidieuse.

La conclusion sur plusieurs IRA

Avoir plusieurs IRA a du sens pour les investisseurs prêts à gérer la complexité supplémentaire en échange de protections d’assurance, de flexibilité fiscale et d’avantages stratégiques. Pour la plupart, maintenir au moins deux IRA — un traditionnel et un Roth — offre plus d’avantages que d’inconvénients.

Cependant, si la simplicité est votre priorité, si vous souhaitez minimiser la charge administrative, ou si vous craignez de mal calculer vos RMD, la consolidation en un seul compte dans une institution financière solide est tout à fait raisonnable. La flexibilité d’avoir plusieurs IRA est précieuse, mais cette flexibilité ne crée de véritables bénéfices que si vous la gérez activement avec intention.