Je viens de regarder les plans 529 pour le fonds universitaire de ma nièce et wow, les plafonds de contribution maximale varient énormément selon l'État. L'Arizona atteint $575k alors que la Géorgie et le Mississippi ne sont qu'à 235 000 $. C'est fou à quel point cela dépend de l'endroit où vous vivez.

Voici le truc cependant - ce sont des plafonds à vie par bénéficiaire, pas par compte. Donc si vos parents ouvrent aussi un plan pour le même enfant, vous comptez tous les deux pour ce même plafond. De plus, il n'y a techniquement pas de plafond de contribution annuel, mais les règles de la taxe sur les dons entrent en jeu si vous dépassez trop en une année. Le point idéal est cette élection spéciale sur 5 ans où vous pouvez verser comme $95k d'avance sans déclencher de problèmes de taxe sur les dons.

Une chose qui m'a surpris - la plupart des États ne vous permettent de déduire les contributions 529 sur vos impôts d'État que si vous utilisez le plan DE VOTRE ÉTAT. Donc, si vous vivez dans un État avec une limite inférieure, passer à un plan d'un autre État pourrait sembler intelligent, mais vous perdriez cette déduction fiscale. De plus, tous les plans n'acceptent pas même les résidents hors État. Les frais et les options d'investissement comptent aussi, donc ce n'est pas seulement une question du montant maximal de contribution 529.

En gros, si vous planifiez pour les dépenses universitaires, les plafonds de contribution ne sont qu'une partie du puzzle. Les avantages fiscaux et ce que votre État permet comptent tout autant.