Fakta Utama yang Harus Anda Pahami tentang Mengakses Dana Anuitas Anda

Ketika Anda perlu mencairkan anuitas, prosesnya jauh lebih kompleks daripada sekadar menarik dana dari rekening tabungan. Berbeda dengan kebutuhan perbankan sehari-hari—misalnya, mengambil uang tunai di ATM—mengakses dana anuitas melibatkan berbagai lapisan pembatasan, implikasi pajak, dan penalti kontrak. Sebelum Anda mengakses anuitas Anda, sangat penting untuk memahami apa yang terjadi saat Anda melakukannya.

Mengapa Anuitas Disertai Pembatasan Penarikan

Anuitas berfungsi sebagai kendaraan pensiun yang didanai sendiri. Anda menyetor dana ke perusahaan asuransi jiwa, baik secara sekaligus maupun melalui cicilan. Perusahaan asuransi menanggung risiko sebagai imbalan premi, dan sebagai gantinya, Anda menerima pendapatan yang dijamin selama masa pensiun. Karena anuitas adalah perjanjian kontrak yang dirancang untuk mendanai masa emas Anda, IRS dan perusahaan asuransi telah membangun perlindungan bawaan untuk mencegah akses awal.

Alasan utamanya? Anuitas dirancang untuk memberikan pendapatan stabil saat Anda berhenti bekerja. Jika pemilik rekening bisa dengan bebas menarik dana kapan saja, seluruh struktur perencanaan pensiun akan runtuh. Itulah sebabnya menarik uang dari anuitas Anda lebih awal akan memicu penalti dari perusahaan asuransi (biaya penyerahan) dan pajak IRS (denda penarikan awal 10% yang terkenal).

Memahami Empat Kategori Utama Anuitas

Tidak semua anuitas beroperasi dengan cara yang sama. Jenis anuitas spesifik Anda menentukan apakah Anda bahkan dapat mengakses dana sebelum pensiun.

Anuitas Segera mulai membayar Anda segera setelah pembelian. Cocok untuk orang yang sudah pensiun atau mendekati pensiun. Namun, setelah Anda mulai menerima pembayaran, Anda tidak dapat menghentikan atau mengubahnya. Ini membuat anuitas segera tidak fleksibel untuk penarikan—Anda tidak dapat mengakses dana secara reguler selain pembayaran yang dijadwalkan.

Anuitas Tertunda memungkinkan uang Anda tumbuh melalui bunga yang terakumulasi sebelum distribusi dimulai. Ini adalah opsi yang fleksibel: Anda dapat menarik dana secara reguler (bulanan, kuartalan, atau tahunan), menyesuaikan jumlah penarikan saat kondisi hidup berubah, atau bahkan mengambil lump sum di akhir periode penundaan. Anuitas tertunda hadir dalam tiga varian.

Dengan Anuitas Tetap, tingkat bunga Anda dikunci. Anda tahu persis berapa banyak akun Anda akan tumbuh selama masa tertentu—misalnya, pengembalian tahunan dijamin 3%. Ini adalah jalur paling aman dan paling dapat diprediksi.

Anuitas Variabel mengaitkan pengembalian Anda dengan kinerja pasar saham. Saat pasar melonjak, akun Anda juga meningkat. Saat pasar jatuh, saldo Anda bisa turun. Ada risiko nyata di sini: Anda bisa mendapatkan uang atau kehilangan uang, tergantung kondisi pasar.

Anuitas Indeks Tetap membagi perbedaan. Anda mendapatkan bunga variabel berdasarkan kinerja indeks dasar, ditambah tingkat tetap minimum. Anda tidak akan kehilangan premi asli Anda, tetapi juga mungkin tidak mendapatkan apa-apa.

Akhirnya, ada anuitas yang tidak mengizinkan penarikan sama sekali: Anuitas Segera, Anuitas Pendapatan Tertunda, QLACs, Anuitas Medicaid, dan kontrak yang sudah dianuitas penuh. Jika Anda memiliki salah satu dari ini, fleksibilitas bukanlah opsi.

Perangkap Biaya Penyerahan: Berapa Lama Anda Benar-Benar Terkunci?

Di sinilah banyak pemilik anuitas terkejut. Saat Anda mencairkan anuitas selama periode penyerahan, Anda akan membayar penalti besar. Periode penyerahan biasanya berlangsung antara 6 dan 10 tahun, meskipun bervariasi tergantung kontrak.

Begini cara kerja biaya penyerahan: mereka mulai tinggi di tahun pertama dan menurun setiap tahun. Misalnya, Anda mungkin menghadapi biaya penyerahan 7% di tahun pertama, turun 1% setiap tahun hingga tahun ketujuh saat biaya tersebut hilang sama sekali. Penarikan $100.000 di tahun pertama bisa menelan biaya $7.000 hanya untuk biaya penyerahan.

Beberapa kontrak menggunakan “periode penyerahan bergulir”, artinya setiap setoran yang Anda buat mendapatkan hitungan mundur penyerahan tersendiri. Investasi awal Anda mungkin keluar dari periode penyerahan pada 2028, tetapi kontribusi tambahan bisa terkunci sampai 2032.

Kabar baik? Sebagian besar perusahaan asuransi mengizinkan “ketentuan penarikan gratis”—biasanya 10% dari nilai akun Anda setiap tahun—tanpa memicu biaya penyerahan. Fleksibilitas bawaan ini membantu dalam keadaan darurat nyata. Setelah periode penyerahan berakhir, Anda bebas menarik dana tanpa penalti ini.

Konsekuensi Pajak: Penalti 10% IRS dan Lainnya

Selain biaya yang dikenakan perusahaan asuransi, IRS memiliki aturan sendiri. Jika Anda berusia di bawah 59½ tahun, menarik dari anuitas Anda akan memicu penalti pajak federal 10% di atas pajak penghasilan biasa. Ini bukan pilihan—itu otomatis kecuali Anda memenuhi syarat untuk pengecualian tertentu.

Pengecualian penalti 10% termasuk disabilitas, kematian, atau struktur pembayaran tertentu. Tapi jika Anda sekadar menarik uang untuk liburan atau mobil baru? Anda akan membayar penalti tersebut.

Misalnya, Anda menarik $50.000 dari anuitas saat berusia 50 tahun. Anda harus membayar penalti 10% ($5.000) ditambah pajak penghasilan biasa atas jumlah penarikan. Jika Anda berada di bracket pajak 24%, itu berarti tambahan sekitar $12.000 dalam pajak federal. Jadi, penarikan $50.000 itu secara efektif menjadi $17.000.

Selain itu, jika anuitas Anda disimpan dalam IRA atau 401(k), IRS mewajibkan “Distribusi Minimum Wajib” (RMDs) mulai usia 72 tahun. Anda harus menarik minimal yang dihitung setiap tahun, atau menghadapi penalti. Roth IRA dan anuitas non-kualifikasi tidak memiliki persyaratan RMD.

Mengatur Penarikan Sistematis: Jalan Tengah

Alih-alih penarikan sekaligus di awal, banyak orang memilih jadwal penarikan sistematis. Pendekatan ini memungkinkan Anda menyesuaikan jumlah dan frekuensi pembayaran, memberi Anda kendali atas arus kas. Namun, Anda kehilangan jaminan anuitas—artinya, Anda kehilangan janji pendapatan seumur hidup dari perusahaan asuransi. Anda mendapatkan kendali finansial tetapi mengorbankan keamanan yang dijamin.

Strategi Pintar: Bagaimana Menghindari Penalti Saat Mencairkan Anuitas

Jawaban paling sederhana? Bersabar. Tunggu sampai periode penyerahan berakhir sebelum mengakses dana Anda. Kemudian, tunggu sampai usia 59½ tahun sebelum melakukan penarikan besar. Dengan mengikuti dua langkah ini, Anda menghilangkan biaya penyerahan dan penalti IRS.

Jika harus menarik lebih awal:

1. Periksa batas penarikan gratis Anda. Sebagian besar kontrak mengizinkan 10% setiap tahun tanpa penalti. Gunakan ini terlebih dahulu.
2. Hindari di bawah 59½ tahun kecuali benar-benar perlu. Penalti federal 10% sangat besar.
3. Teliti pengecualian. Konfinement di panti jompo, penyakit terminal, atau kehilangan pekerjaan mungkin membebaskan biaya penyerahan sesuai kontrak Anda.
4. Pertimbangkan menjual. Daripada menarik, Anda bisa menjual pembayaran anuitas masa depan ke pihak ketiga untuk lump sum. Anda menghindari biaya penyerahan sama sekali, meskipun akan menerima lebih sedikit dari nilai penuh pembayaran yang tersisa.

Kapan Penarikan Dini Masuk Akal

Tidak semua penarikan awal adalah kesalahan. Darurat medis tak terduga, kehilangan pekerjaan, atau peluang investasi lain mungkin membenarkan penalti tersebut. Kuncinya adalah membuat keputusan yang terinformasi daripada bertindak panik.

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Bisakah Anda menarik seluruh saldo anuitas sekaligus?
Ya, Anda bisa menarik semuanya kapan saja. Namun, Anda akan menghadapi biaya penyerahan (if masih dalam periode penyerahan), pajak penghasilan, dan potensi penalti IRS. Jumlah yang Anda terima akan jauh berkurang.

Bagaimana cara kerja penarikan gratis 10% tahunan?
Sebagian besar kontrak anuitas mengizinkan Anda menarik hingga 10% dari nilai akun setiap tahun tanpa memicu biaya penyerahan. Bacalah kontrak spesifik Anda untuk memastikan ketentuan ini berlaku.

Bagaimana jika Anda perlu mencairkan anuitas tetapi ingin meminimalkan pajak?
Jika anuitas Anda disimpan dalam akun pensiun (yang memenuhi syarat), penarikan dikenai pajak sebagai penghasilan biasa, bukan keuntungan modal. Anuitas non-kualifikasi mengikuti “Aturan Umum” untuk perpajakan. Menjadwalkan penarikan secara strategis antar tahun dapat membantu mengurangi beban pajak secara keseluruhan, konsultasikan dengan profesional pajak.

Apakah benar ada alternatif tanpa penalti?
Ya. Menjual anuitas Anda ke perusahaan pasar sekunder untuk lump sum melewati biaya penyerahan. Perusahaan ini membeli hak pembayaran masa depan Anda dengan diskon, artinya Anda akan menerima kurang dari nilai penuh—tapi Anda menghilangkan penalti dan mendapatkan uang tunai langsung.

Apa yang terjadi jika Anda mewarisi anuitas?
Anuitas warisan memiliki aturan berbeda, seringkali lebih menguntungkan daripada penarikan awal standar. Konsultasikan dengan penyedia asuransi Anda tentang opsi anuitas warisan.

Kesimpulan

Memahami aturan penarikan anuitas sebelum Anda membutuhkan uang membantu Anda menghindari kesalahan yang mahal. Penalti keuangan—biaya penyerahan mulai dari 7% atau lebih, penalti IRS 10%, pajak penghasilan—dapat menghancurkan rencana pensiun Anda jika Anda menarik tanpa perencanaan. Sebelum mencairkan anuitas, pastikan detail kontrak Anda, hitung biaya sebenarnya, dan pertimbangkan alternatif seperti penarikan sistematis atau penjualan di pasar sekunder.