最大の社会保障を解き放つ：年間11万7千ドルの収入で2026年の給付を最大化する方法

社会保障退職給付について考えると、その数字は抽象的に感じられるかもしれません。しかし、具体的な現実があります：平均的なアメリカ人は月額約2000ドルを受け取っていますが、中には月に5000ドル以上を受け取る退職者もいます。これらの数字の差は偶然ではなく、何十年にもわたる働き方の中で意図的に選択された結果です。最大の給付を得るための道は、重要な所得の閾値を理解することにかかっています。それはおよそ117,000ドル、2025年の最大課税対象賃金上限であり、これが将来の支給額に何がカウントされるかを決定します。

この計算式は非常にシンプルです。2026年に利用可能な最大の社会保障給付を受け取るには、働いている間ずっと最大限に拠出を行う必要があります。しかし、実際にこれを達成している人はごくわずかで、その要件は単に高収入を得るだけを超えています。誰が資格を持ち、その資格を得るために何が必要かを正確に理解することは、自分の退職計画において最大限を追求すべきかどうかを判断する助けとなります。

35年間の最大拠出記録を築く

最大の社会保障給付の基盤は、厳しい現実に根ざしています：社会保障局はあなたの全ての労働履歴を詳細に調査します。退職給付を計算する際、SSAは各年の収入をインフレ調整し、その中から最も高い35年間を選び出します。その35年間の平均指数月収（AIME）が、公式の給付計算式に入力され、月々の支給額が決まります。

ここで重要なのは、所得の閾値が大きな意味を持つ点です。高収入者は、社会保障税にカウントされる年間給与の上限があります。これを超える収入は、将来の給付に反映されません。つまり、いくら稼いでも、その超過分は将来の支給額に影響しません。この賃金上限は毎年インフレに合わせて調整されます。2026年に最大の給付を受けるには、1986年以来ほぼすべての年でこの最大課税賃金に達している必要があります。これは、40年にわたる高収入の記録です。

歴史的な推移を見ると、その上昇の様子がわかります。

この表は物語を語っています。1986年には42,000ドル稼ぐ必要がありましたが、2025年にはその閾値はほぼ4倍の176,100ドルにまで上昇しています。今、最大の給付を受けている人は、単に40年働いただけではなく、これらの上昇する目標を常に超える収入を得続けてきたのです。多くの人は、少なくとも1、2年はインフレ調整によって収入が前年より低く見積もられた年も経験しています。特に1987年、1988年、1998年、1999年、2000年の年です。資格を満たすために、その特定の年に少しだけ不足していたかもしれませんが、それ以外の年は最大拠出を維持してきたのです。

60代を通じて働き続けることの見落としがちなメリット

多くの社会保障の分析は見落としがちな重要なポイントがあります。それは、SSAがあなたの収入をインフレ調整する方法が、60代の間に大きな影響を与えるということです。SSAは、あなたが60歳になった年のインフレ指数に基づいて調整します。60歳以降の収入はインフレ調整の対象外です。つまり、その年の生の収入としてカウントされるだけです。

これには面白いダイナミクスがあります。60代の収入はインフレ調整の恩恵を受けませんが、一般的に賃金はインフレよりも速く上昇します。最大課税閾値もまた、インフレよりも速く上昇します。つまり、60代の間ずっと働き続けて、その閾値を超える収入を得続ければ、平均指数月収（AIME）を増やし、最終的な給付額を引き上げることが可能です。

数学的に考えてみましょう。すでに高収入のキャリアで35年間働いているとします。表面上は、最良の35年だけが考慮されるため、それ以上の年数は給付を改善しないと思われるかもしれません。しかし、もし60歳以降の収入が、30代や40代の年の値を超える場合、その新しい未調整の収入が古いインフレ調整済みの収入を置き換えます。その結果、AIMEは少しずつ上昇します。

ただし、実際の増加はさほど大きくありません。社会保障は累進的な給付式を採用しており、最初の数ドルに対してより高い割合の給付を受け取ります。すでに35年間の高額な年を働き、その後の未調整収入と比較してわずかに大きい値に置き換える場合、増加はごくわずかです。60代で最大の給付を追い求めて働き続けることは、多くの人にとって意味のある追加収入をもたらすわけではありませんが、最終的な支給額をわずかに向上させることはあります。

70歳での決断：遅らせるほど強力になる

ほとんどのアメリカ人は62歳で退職給付の請求資格を得ます。しかし、多くの人が理解していないのは、請求を遅らせるごとに給付額が増加するということです。この増加は70歳まで着実に続きます。70歳以降は、請求を遅らせても給付額は変わりません。すでに得ている分の支払いを放棄することになります。

2026年に最大の給付を受ける予定の人にとって、この年齢の要素は最後の重要なポイントです。絶対的な最大支給額を得るには、60代を通じてピークの収入を維持しつつ、70歳まで請求を遅らせる必要があります。つまり、働き続けて最大課税閾値を超える収入を得ながら、社会保障のクレジットをフルに積み重ねるのです。

このシナリオは、多くの人にとっては平和な退職のイメージとは異なります。高収入者の中には、仕事を楽しみながら80代や90代まで生産的に働き続ける人もいます。しかし、多くの人にとっては、70歳まで待つことは、長期的な支給額を大きく増やすための計算されたトレードオフです。現在の収入を犠牲にしてでも、平均余命に基づくより大きな支払いを得るためです。数学的には、待つほど有利であり、遺族給付も考慮すれば、あなたが亡くなる前に配偶者が受け取る遺族年金も最大化されます。

現実的な視点：誰もが最大給付を追い求める必要はない

社会保障の最適化についての議論でよく見落とされるのは、絶対的な最大給付を得ることがあなたにとって最良の選択とは限らないということです。確かに、35年以上にわたり117,000ドル（またはその年の閾値）を超える収入を得続けることは資格を得るための条件です。60代までにその閾値を超える収入を得続け、70歳まで働き続けることも、理論上は最大の支給額を追求する戦略です。

しかし、その戦略は、旅行や趣味、家族との時間、または単に余暇を楽しむ時間を犠牲にすることを意味します。多くの高収入者にとっては、理論上の最大額ではなく、実際に得られるかなりの額の方が、生活の質を考えると優れた選択肢となる場合もあります。

ほとんどの人にとって賢い選択は、社会保障のすべてのドルを追い求めることではなく、次の重要な決断に集中することです：より高収入の職歴を築き続けること、60代まで働き続けること（仕事が満足できるなら）、そして70歳まで請求を遅らせることです。これらの基本的な決断は、絶対的な最大給付を追い求めるよりも、はるかに重要です。

これらの仕組みを理解することで、自分の状況に合った現実的な評価ができるようになります。絶対的な最大給付を受け取る少数派でなくても、賢い退職収入戦略を立てることは十分可能です。