Почему абонементы в спортзал не подходят для снятия средств с HSA (И когда это может быть)

Абонементы в спортзал кажутся инвестициями в здоровье, но обычно они недоступны для использования средств со счета сбережений на здоровье (HSA). IRS придерживается строгих правил относительно того, какие расходы квалифицируются для безналоговых снятий со счета HSA, и расходы на recreational fitness обычно выходят за рамки этого определения. Понимание этих границ поможет вам принимать более умные решения по стратегии использования HSA и общему планированию здравоохранения.

Понимание истинной цели вашего HSA

Счет сбережений на здоровье (HSA) функционирует как специализированный инструмент сбережений, доступный исключительно для лиц, застрахованных по планам с высоким франшизным платежом. Что делает HSA особенно ценным — это его тройное налоговое преимущество: взносы уменьшают ваш облагаемый налогом доход, счет растет без налогообложения, а снятия на квалифицированные медицинские расходы остаются налогово свободными.

На 2024 год вы можете внести до $4,150 как физическое лицо или $8,300 для семей, с дополнительным взносом для догоняющих в размере $1,000 для лиц 55 лет и старше. В отличие от гибких счетов расходов (FSA), остатки на HSA переносятся бесконечно, позволяя накапливать резервы, которые в конечном итоге могут покрывать медицинские расходы на протяжении всей пенсии.

Многие провайдеры HSA предлагают инвестиционные опции в акции, облигации и паевые фонды, превращая ваш счет здоровья в долгосрочный инструмент накопления богатства, выходящий за рамки простого покрытия медицинских расходов.

Какие расходы действительно квалифицируются по стандартам IRS

IRS придерживается определенного перечня квалифицированных медицинских расходов, которые определяют, вызывает ли ваше снятие со счета HSA штрафы или остается налоговым преимуществом. В этот перечень входят:

Традиционные медицинские услуги: консультации у врача, госпитализация, хирургические процедуры, сооплаты и франшизы — все это квалифицируется для финансирования из HSA.

Фармацевтические расходы: как рецептурные лекарства, так и безрецептурные препараты (при назначении врача) могут быть покрыты.

Специализированный уход: стоматологические процедуры, осмотр зрения, ортодонтия, корректирующие линзы и связанные с ними процедуры соответствуют стандартам квалификации.

Медицинские устройства и оборудование: инвалидные кресла, глюкометры, костыли и подобные медицинские приспособления явно покрываются.

Обратите внимание, что в этот список не входят общие товары для здоровья, такие как витамины, косметические процедуры по желанию и стандартные абонементы в спортзал — все это считается личными расходами, а не медицинской необходимостью.

Вопрос о членстве в спортзале: общее правило против исключения

Ваш стандартный абонемент в спортзал не подходит для снятия со счета HSA. С точки зрения IRS, посещение фитнес-центра — это личный выбор образа жизни и recreational expense, независимо от того, какую пользу для здоровья дает физическая активность.

Снятие средств со счета HSA на не квалифицированные расходы влечет за собой налог на сумму снятия и дополнительный штраф в 20%, что делает такую ошибку дорогостоящей.

Однако в правилах есть узкое исключение. Если ваш врач специально прописывает членство в спортзале как документированный компонент вашего лечения при таких состояниях, как ожирение, диабет или послеоперационная реабилитация, оно превращается в квалифицированные медицинские расходы. Для этого требуется явная медицинская рекомендация и документация от врача, подтверждающая, что прописка связана с лечением диагностированного состояния.

Альтернативные инвестиции в здоровье, подходящие для HSA

Вместо покрытия членства в спортзале рассмотрите возможность направить средства HSA на расходы, которые однозначно соответствуют критериям квалификации: сеансы физиотерапии, хиропрактика по назначению врача, программы медицински контролируемого снижения веса и другие терапевтические процедуры. Эти альтернативы достигают схожих целей по укреплению здоровья, сохраняя при этом полное налоговое преимущество.

Стратегические решения по использованию HSA

HSAs остаются мощным инструментом для управления затратами на здравоохранение, но только при условии, что расходы соответствуют определениям IRS. Ваш членский взнос в спортзал, скорее всего, потребует личных средств, а не средств HSA — если только ваш врач не прописал его как часть документированного медицинского лечения.

Перед снятием средств со счета HSA на любые расходы обязательно уточняйте статус квалификации у вашего провайдера и имейте при себе соответствующую медицинскую документацию. Это поможет избежать дорогостоящих налоговых последствий и максимально использовать преимущества вашего счета.