HSAs 值得期待嗎？了解你在特朗普最新法案下的新資格條件

改變遊戲規則的OBBB與您的稅務省錢

當「一個偉大而美麗的帳單」(OBBB)於2025年7月成為法律時，悄然為數百萬美國人打開了之前無法使用的健康儲蓄帳戶大門。問題不僅在於HSAs是否值得——而是您現在是否符合資格使用。

健康儲蓄帳戶提供強大的三重稅務優勢：您的捐款可以減少當年的應稅收入，投資的資金可以免稅增長，只要您用於合格的醫療支出，提款就不需繳稅。對於現在新符合資格的人來說，這是一個優化財務的重大機會。

現在誰可以貢獻？擴展的資格規則

資格範圍已經發生了巨大變化。傳統上，只有參加高免賠額健康計劃(HDHPs)的人才能開設HSA。HDHP要求您每年自付至少$1,700（個人）或$3,400（家庭），在保險開始支付之前。您以較低的保費換取較高的前期成本。

但這不再是唯一途徑。自2025年1月1日起，通過《平價醫療法案》市場參加銅級或災難性覆蓋的個人，現在也符合資格貢獻HSA。這一擴展本身就涉及數百萬之前被排除在外的人。

然而，仍有一個群體不符合資格：已參加醫療保險（Medicare）的人無法使用HSA，無論其他情況如何。

直屬初級護理訂閱者的勝利

這裡有一個令人驚訝的額外好處：如果您訂閱直屬初級護理——基本上每月支付固定費用給醫生，進行例行檢查和基本實驗室檢查——您不再被排除在HSA資格之外。

之前，擁有直屬初級護理會員資格會使您無法開設HSA。現在已改變。只要您的每月訂閱費用保持在$150 個人覆蓋或$300 家庭計劃的範圍內，您就可以同時擁有兩者。更棒的是，您可以用HSA資金直接支付該訂閱費用。

您能省多少？2026年貢獻上限

如果您在想HSAs是否值得，數字可以幫助回答這個問題。2026年的貢獻上限為：

• 個人覆蓋：$4,400
• 家庭覆蓋：$8,750
• **55歲以上：**額外可貢獻$1,000的追趕額

即使您不能全額貢獻，任何存款都會產生其他儲蓄工具無法提供的獨特稅務優惠。前期稅收扣除、免稅增長以及用於醫療支出的免稅提款，形成了一個值得最大化的財務優勢。

為什麼現在很重要

OBBB的擴展代表了多年來HSA可及性最重大的變革之一。如果您屬於新符合資格的類別——ACA銅級/災難性計劃持有人或直屬初級護理訂閱者——現在就是行動的時候。越早為HSA存款，您就能越多享受複利增長。

對許多美國人來說，這一政策轉變用響亮的「是」回答了HSAs是否值得的問題，尤其是對那些首次獲得這三重稅務優勢的人來說。