仍在保障退休：哪些公司和行業今天提供退休金計劃

退休金計劃在美國企業中已大幅消失，但仍有部分雇主與行業持續提供這項退休保障福利。政府機關、公共機構以及工會行業內的公司，仍是少數提供退休金安排給其員工的組織。對於那些考慮長期職業穩定性並結合退休保障的人來說，了解退休金仍然存在的地方，能幫助做出重要的就業決策。

什麼使退休金成為有價值的退休資產

退休金代表由雇主贊助的退休安排，員工達到退休年齡後即可獲得預定的每月收入。與401(k)s等定額供款計劃不同——其支付額會根據投資回報波動——退休金則是作為確定福利計劃運作，保證支付額是透過一個固定公式計算，通常包含薪資歷史與服務年限。

退休金的吸引力在於幾個主要優點：

• **可預測的收入流：**每月支付金額穩定，不受市場波動影響
• **雇主責任：**組織承擔資金負擔，減輕員工的儲蓄壓力
• **終身保障：**支付持續到退休後，避免資金用盡的風險
• **家庭保障：**許多計劃會將收入延伸至配偶或遺屬

企業退休金的轉變

退休金的可用性變化展現出一個劇烈的轉型。1980年代的稅法改革使得稅前退休儲蓄成為可能，許多公司開始放棄傳統的退休金承諾。根據勞工統計局（Bureau of Labor Statistics）的資料，從1987年到2022年，私營企業對確定福利退休金計劃的供款比例從86.1%下降到29.4%。同時，員工對確定供款計劃的依賴則從13.9%升至70.6%。

工會會員數的下降也加速了這一趨勢。2023年勞工統計局的報告指出，66%的工會私營部門員工仍可享有確定福利退休金，而非工會的私營部門員工僅有10%。如今，退休金主要集中在政府機關、軍事單位以及特定公共部門組織。

仍然提供退休金的七大類別

儘管整體趨勢在下降，政府和特定行業內的多個雇主仍持續提供退休金福利：

1. 聯邦政府職位 — 包括FBI、國稅局（IRS）和NASA等機構，透過聯邦雇員退休系統（(FERS)）提供退休保障，結合退休金與補充的確定供款選項。

2. 州與地方政府職位 — 警察、消防員與公共行政職位，經常包含由雇主與員工共同出資的退休金安排。

3. 軍事職涯 — 服役滿至少20年者，會獲得由政府資助的退休金，計算方式基於服役年數與最高三年平均基本薪資。

4. 公共教育 — 教師可享受由州政府管理的退休系統，達到特定服務年限後，能獲得終身支付。

5. 公用事業行業 — 電力、天然氣與水務公司，特別是透過工會協議，維持退休金方案。

6. 工會行業 — 建築、運輸及相關行業，透過集體談判協議保留退休金，保障工人退休安全。

7. 公共醫療職位 — 在州或地方政府機構工作的護士與醫療專業人員，通常將退休金列為薪資福利的一部分。

其他工作者的退休金替代方案

未提供退休金的公司員工，可以考慮以下幾種替代方式：

401(k)計劃 — 由雇主贊助的儲蓄計劃，員工可從薪資中扣款，企業也常會配對部分資金。退休收入取決於投資績效與累積餘額。

個人退休帳戶（(IRAs)） — 提供獨立的退休儲蓄選項，具有稅務優惠，分為傳統與羅斯（Roth）兩種結構，適合沒有雇主贊助計劃的人。

節儉儲蓄計劃（(TSP)） — 服務於聯邦員工與軍人，提供低成本投資工具與雇主配對，類似401(k)結構。

年金（Annuities） — 作為保險產品，提供終身收入支付，模擬退休金的保障，透過個人購買安排實現。

規劃你的退休保障

儘管提供退休金的公司多集中於特定行業，但透過其他策略，退休保障仍然可以實現。無論是追求傳統退休金工作，或是利用確定供款工具與個人儲蓄帳戶，全面的退休規劃都需要仔細分析可用選項、設定儲蓄目標，以及選擇適合個人情況與風險承受度的投資策略。