了解遺體和壽險和解：主要區別與財務影響

當面臨重大財務壓力或生活狀況變化時，保單持有人常常會探索傳統壽險利益之外的替代方案。有兩種主要機制可以將壽險保單轉換為即時流動資金：Viatical settlement（危疾轉讓）和Life settlement（壽險轉讓）。每種機制適用於不同情況，並具有各自的優缺點，值得仔細分析。

危疾轉讓的主要特點

危疾轉讓使個人能夠出售其壽險保單——全部或部分——以換取現金補償。此方法的特殊之處在於其特定的資格標準：大多數危疾轉讓要求保單持有人已被診斷為末期疾病，且預計剩餘壽命不超過兩年。補償結構與一般的保單退保顯著不同；支付金額通常為死亡給付的50%至85%，遠高於傳統退保所能獲得的現金價值。

這種財務優勢反映了死亡給付觸發的時間縮短。由於保險公司和投資者預期事件發生的時間較近，他們願意提供遠高於壽險轉讓的支付金額。

壽險轉讓：另一種選擇

壽險轉讓代表一種替代機制，將壽險保單出售給投資者或買家，以換取現金。買家扮演保單持有人和受益人的角色，直到原始所有者去世，屆時投資者獲得全部死亡給付。

壽險轉讓通常針對65歲及以上、保單價值在$100,000或以上，且具有萬用壽險或整份壽險的個人。一般來說，針對健康狀況較佳的個人設計，壽險轉讓的補償較危疾轉讓低——通常為死亡給付的10%至25%。

兩種轉讓類型的關鍵差異

醫療資格要求

危疾轉讓要求有末期疾病的醫療證明，並需提供醫療文件支持其狀況。壽險轉讓則較為寬鬆，常接受健康狀況良好的長者，醫療要求不嚴格。

支付結構與金額

差異顯著。壽險轉讓提供的補償較低，約為死亡給付的10%至25%。相較之下，危疾轉讓提供的回報較高——50%至85%，反映出較短的等待時間。例如，一份$100,000的保單，壽險轉讓可能獲得$10,000至$25,000，而危疾轉讓則可能獲得$50,000至$85,000。

稅務處理

這是另一個重要差異。壽險轉讓通常會產生應稅收入，並可能涉及聯邦及州稅務義務。危疾轉讓則通常免稅，能為賣方帶來較高的淨收益。

對受益人的影響

兩種轉讓都會取消指定受益人的死亡給付，無論是子女、配偶或其他家庭成員。這是一個根本性的權衡，需在更廣泛的家庭財務規劃中慎重考慮。

何時適合選擇哪種轉讓

選擇危疾轉讓

當健康狀況與原購買時大不相同，且需要立即的財務支援時，危疾轉讓是一個解決方案。不再需要保障的成年子女、累積的債務或希望在最後歲月中獲得更好生活品質，都是合理的理由。高額的補償能提供實質的經濟緩解。

選擇壽險轉讓

壽險轉讓不需要末期診斷證明，較為容易取得。它將原本可能成為死資產的保單轉換為可用資金，解決債務或提升退休生活品質。其代價是接受較低的補償，換取較簡單的資格審查。

探索其他替代策略

在決定進行任何轉讓前，值得調查其他選項：

提前身故利益附加條款（Accelerated Death Benefit Riders）

許多現代保單包含此附加條款，允許保單持有人在生前提取部分死亡給付，無需出售整份保單。

保單貸款

永久壽險通常允許借款，利用累積的現金價值，提供另一種流動性機制，無需完全出售保單。

免稅保單交換（1035交換）

此方式允許保單持有人將現有保單交換成不同類型的保障，且不觸發稅務事件，可能適用於應對變化的保險需求。

做出決策

危疾轉讓與壽險轉讓本質上是針對不同情況的解決方案。危疾轉讓需要末期診斷，但能提供較高的補償；壽險轉讓則較為寬鬆，提供較低的回報。兩者都會取消受益人的死亡給付，這是一個重要考量，需誠實與家人討論並進行全面的財務規劃。

對於考慮任何一種選項的人，建議諮詢了解稅務、遺產及整體財務規劃的專業理財顧問，以做出明智的決策。