你到底應該將多少資金投入你的401(k)？聰明的配置策略

真正的問題：你的錢都去哪了？

談到退休規劃時，經常會被問到「我應該投入多少到我的401(k)」這個問題。但事實是——沒有一個適用於所有人的答案。你的決策取決於三個核心因素：你的雇主提供的配對供款、你目前的財務義務，以及你實際可以使用的其他投資工具。

將退休儲蓄想像成層層堆疊的結構。你不會一次建好全部，而是有策略地優先安排。這一切都從了解你的公司願意免費給你的資源開始。

首先，拿到免費的錢：雇主配對

在我們談到最大化任何投資之前，先談談配對供款。如果你的雇主提供配對，這是傳統智慧真正奏效的地方——你絕對應該投入足夠的金額來獲得完整的配對。

原因很簡單：雇主的配對就像是免費的錢。你的公司在不花你一毛錢的情況下，為你的退休金池添磚加瓦。常見的配對公式包括：

• 每年你投入的前$2,000，雇主一比一配對
• 高達薪資的5%，雇主提供50%的配對
• 不論你投入多少，提供固定金額

如果你年薪$70,000，雇主配對50%，最高配對額度為薪資的5%，即$3,500，雇主的最大供款為$1,750。錯過這個機會，就等於拒絕了一次加薪。

一個注意事項： 雇主的配對通常伴隨著歸屬期（vesting schedule）。你可能不能立即擁有全部配對資金。有些計畫需要3-5年的在職時間，才能完全擁有這些配對資金。請查閱你的計畫文件。

了解你的401(k)選項

你的雇主很可能提供兩種不同的401(k)方案，它們在稅務上運作方式不同。

傳統401(k)：遲點繳稅

傳統方案中，供款直接從你的薪資中扣除，稅前投入。帳戶內的資金免稅成長。你只有在退休提取時才需繳交所得稅。

2024年，你最多可以每年投入$23,000 ($30,500（50歲以上可補繳）)。但有個限制：如果你在59½歲之前提取，會面臨10%的罰款，加上普通所得稅——除非符合特定例外。

到了73歲，必須開始最低分配額（RMDs），強制你提取應稅的資金，不管你是否需要。

適合對象： 預計退休後稅率會低於現在的人。

( Roth 401)k###：現在繳稅

Roth供款是用稅後錢進行的。沒有稅前扣除，但成長完全免稅，符合條件的退休提取也免稅。

供款上限與傳統方案相同：2024年為$23,000 ($30,500（50歲以上）)。優點是：你可以隨時免罰提取你的供款部分。只有收益部分有限制。

從2024年起，Roth 401(k)在你一生中不再受RMD限制——這是傳統方案的一大優勢。

適合對象： 預計退休後稅率較高，或希望擁有最大彈性的人。

超越401(k)：你的其他退休帳戶

即使你的雇主提供不錯的401(k)，但這不一定是你每一分存款的最佳選擇。還有其他選項包括：

( 個人退休帳戶（IRAs）)

傳統和Roth IRA都允許你在2024年每年投入$7,000 ###$8,000（50歲以上）(。傳統IRA的供款通常可抵稅，但提取時需繳稅。Roth IRA則是用稅後錢，提取時免稅。

關鍵差異：Roth IRA終身沒有RMD限制。傳統IRA則從73歲開始需要分配。

收入限制： Roth IRA有收入門檻：2024年，單身申報者的調整後總收入（MAGI）在$146,000-$161,000之間逐步限制。已婚夫婦則在$230,000-$240,000之間逐步限制。傳統IRA沒有收入限制，但抵稅額有限。

) 健康儲蓄帳戶（HSAs）(：三重稅優

這是沒有人常提，但每個人都應該知道的帳戶。如果你參加高扣除額健康計畫（HDHP），可以開立HSA。

2024年：個人覆蓋$4,150，家庭覆蓋$8,300。55歲以上者可額外補繳$1,000。

為什麼這麼吸引人？HSAs提供三重稅優：

• 供款是稅前或自僱者可扣稅
• 成長免稅
• 用於合格醫療支出時免稅

還有一個潛藏的好處：65歲後，你可以用HSA資金做任何用途，無罰款（非醫療用途會被課稅）。它幾乎是個秘密的退休帳戶。

) 應課稅經紀帳戶（Brokerage Accounts）(：

沒有供款限制。沒有提款限制。完全彈性。唯一的缺點是：你需要為資本利得和股息繳稅。

但如果你已用盡所有稅優選項，還有資金要投，這就是你的選擇。

有限資金的最佳投入策略

預算有限嗎？以下是大多數理財顧問推薦的優先順序：

第一步：獲取完整的401)k###雇主配對
一定要投入足夠金額，拿到全部配對。這是不可妥協的。這是你資金的最佳保證回報。

第二步：最大化HSA（如果符合資格）
如果你有HSA，先把它全部存滿，再做其他事情。稅務優勢無可比擬，而且你可以保持彈性——隨時用於醫療支出，或讓它作為退休資金成長。

第三步：投入IRA
根據你的收入和稅務狀況，最大化傳統或Roth IRA。每年$7,000的投入比401(k)限制更容易達成。此外，IRA通常提供更多投資選擇和較低的費用。

第四步：最大化你的401(k)（如果可以）
當雇主配對、HSA和IRA都搞定後，再回頭最大化你的401(k)。2024年，這意味著投入$23,000 ($30,500（50歲以上）)。

第五步：攻擊高利率債務
在投入更多資金前，先清掉信用卡債或其他利率遠高於投資回報的負債。如果債務利率是18%，投資回報只有8%，先還債。

第六步：投入應課稅經紀帳
剩下的資金就放這裡。這是你為嚴肅退休儲蓄的備用通道。

是否應該把401###k(最大化？

誠實的答案：這取決於你的財務彈性。

最大化意味著在2024年投入$23,000 )或50歲以上$30,500(到你的401)k(。這是一大筆收入。只有在以下情況下才合理：

• 你已經拿到雇主配對
• 你已經最大化HSA和IRA
• 你的生活開銷已經被充分覆蓋
• 你有充足的緊急備用金
• 你預計在59½歲之前不需要用到這筆錢

不要一開始就認為最大化是唯一目標。有些人更適合多投入IRA（提供更好的基金選擇）或HSA（更彈性）。也有人應該優先還清高利率債務。

時機：應該在年初就把錢存滿嗎？

你可以在一月就一次性投入全部401)k(額度。但這樣做合適嗎？

數學上，越早進入市場，複利成長越快——早投資有優勢。然而，許多雇主是按薪資周期計算配對。如果你在一月就把錢存滿，可能會錯過剩餘年度的配對，除非你的計畫允許追趕配對。

**策略：**除非你的計畫允許追趕配對，否則建議平均分攤全年投入，除非你已經最大化並且雇主允許一次性追趕。請查閱你的計畫文件。

你可以同時有401)k(和IRA嗎？

當然可以。你可以同時投入兩者。只要分別追蹤各自的供款上限。投入IRA不會影響你的401)k(上限，反之亦然。

如果你的財務狀況允許，這其實是鼓勵的——多個帳戶的稅務優勢會疊加。

收入在決策中的角色

你的薪資並不決定你是否應該最大化401)k(——而是整體財務狀況。話雖如此，高收入者應該考慮：

• 傳統與Roth的選擇： 高收入者接近Roth收入限制時，可能優先考慮Roth轉換或Roth 401)k(，趁還能使用
• 替代投資： 六位數收入者通常更受益於最大化HSA和IRA，加上應課稅帳戶，而非只專注於401)k(
• 稅務規劃： 考慮退休後是進入較低還是較高的稅率

401)k(供款的結論

別再問「我應該把401)k(最大化嗎？」而是該問「我的完整退休策略是什麼？」

先拿到雇主配對——這是必做的。接著評估HSA、IRA和其他選項，再決定是否投入額外資金到401)k(。2024年的供款上限是$23,000（一般）和$30,500（50歲以上）。但比起盡力達到這些數字，更重要的是在所有可用帳戶中制定一個有策略、協調一致的整體方案。

你的退休資金非常寶貴。應該將它們策略性地分散投資於多個工具，而不是把所有錢都投入單一的401)k(帳戶。