社會保障2035危機：美國退休制度在不到十年內可能的模樣

社會安全在2035年的倒數計時已經開始。距離那個關鍵年份不到九年，美國正面臨其最基本的退休保障網的關鍵轉折點。曾經穩定的制度如今處於轉折點，受到人口結構變化和資金現實的壓力，迫切需要政策上的應對。

這個挑戰並不神祕。美國人的壽命越來越長，工作年齡人口在縮減，從制度中領取福利的人數與繳納稅款的人數比例迅速惡化。到2035年，超過7800萬美國人（65歲及以上）將開始領取福利，較目前約5800萬有所增加。同時，繳納薪資稅的勞動人口將更少，難以支撐這些支付。這種數學上的壓縮，讓專家稱之為一個不可持續的發展路徑。

為何社會安全2035面臨關鍵時刻

根本問題在於人口結構。當社會安全制度設計時，勞動人口與退休人口的比例偏向勞動者，但這一局面已經逆轉。如今，每位退休者得到的支持來自比過去少得多的工作稅繳納者。

預計到2035年，現有的就業稅收只足以支付約78%的預定福利。這22%的差距猶如一個倒數計時的炸彈——除非國會採取行動，否則支撐社會安全的信託基金將面臨嚴重的資金短缺。問題不在於是否會改變，而在於會如何改變，以及誰來承擔這個負擔。

最壞情況：福利削減25%

如果政策制定者在2034-35年前未採取行動，後果將非常嚴重。社會安全的福利可能會全面削減超過25%。對數百萬退休者來說，這不是理論——而是生存的問題。

以社會安全提供的收入來看，至少一半的老年已婚夫婦和70%的獨居老人，依賴社會安全的收入。福利削減25%，將迫使這些弱勢群體的生活水準同步降低。這種財務震盪將波及全國家庭，迫使他們在食物、醫療、住房和基本生活需求上做出艱難的抉擇。

事實上，這樣的削減曾在經濟危機時出現過，政策專家警告若不及時干預，類似情況可能再次發生。

國會能否拯救社會安全2035？政策方案在桌面上

好消息是，有解決方案存在。壞消息是，這些方案都存在爭議。政策制定者普遍認為需要採取行動，但在方法上意見分歧激烈。已有多個兩黨提出的方案。

增加就業稅：沒有人想要的稅收方案

一個直接的方案是提高用於資助社會安全的薪資稅。目前，勞工支付6.2%的就業稅，雇主也要匹配6.2%（自僱者則支付全部12.4%）。

為彌補資金缺口，這個稅率需要提高。等待時間越長——尤其是等到2034-35年——所需的增幅就越大。即使只增加2-3個百分點，也能產生足夠的收入，讓福利水平得以長期維持。

障礙在於政治阻力。大多數勞工反對加稅，即使他們同時希望維持現有福利水平。這種矛盾使得以稅收為基礎的方案處於不穩定狀態。不過，政策制定者可以調整方案，例如將更多負擔轉嫁給雇主，掩蓋對員工的直接成本，使得稅收增加更容易實現。

提高收入上限：對高收入者徵稅

另一個收入方面的選擇是針對高收入者。目前，只有收入到一定基準（2025年為176,100美元）以下的部分，才需繳納社會安全稅。超過這個門檻的收入則免稅。

提高這個上限（或完全取消）意味著高收入專業人士、企業主管和企業主，必須對所有收入繳稅，而不僅僅是前176,100美元。這樣可以增加收入，同時不影響中等收入的工人。

舉例來說，一個年收入8萬美元的人，無論稅基是180,000美元、300,000美元或完全取消，繳稅額都不會改變。只有收入超過門檻的人才會受到影響。

提高退休年齡：讓年輕工人等得更久

由於加稅面臨政治阻力，提高法定退休年齡（FRA）成為較可能的立法路徑。雖然不受歡迎，但民調顯示比加稅更受青睞。

目前，多數年輕工人的法定退休年齡是67歲。有提案建議逐步將其提高到69歲，以增加信託基金的資金。但這個做法有隱藏的成本：它基本上是通過延遲領取福利來削減福利。

這個政策看似合理——人們壽命延長，工作更長似乎合理——但卻隱藏了一個重要的不平等：壽命的延長主要集中在富裕的美國人身上。低收入工人並未見到類似的壽命增長，意味著他們工作更久，但領取福利的時間更短。在經濟上，這些工人承擔了最大的負擔。

此外，提高退休年齡會取消一個受歡迎的策略：目前工人可以選擇推遲申請福利，等到70歲時領取，這樣月領金額會比在法定年齡多領24%。取消這個激勵措施，將讓許多計劃最大化福利的個人感到失望。

調整生活成本調整（COLA）：暗藏的福利削減

另一個方案是調整社會安全的通脹調整方式。退休者通常每年都會根據消費者物價指數（CPI）獲得福利調整——這些調整幫助福利跟上通貨膨脹。

為緩解2035年資金危機，政策制定者可能會修改COLA的計算公式。不是一刀切，而是可能對現有退休者採取“祖父條款”，只對1960年後出生的人實施較低的調整。

這種做法看似不那麼激烈，但長期來看會產生類似效果。福利跟不上通脹，實質價值逐漸降低。比如，今天每月領取2000美元的人，二十年後可能只剩下1800美元的購買力。依賴這些福利的家庭，將面臨縮減開支或增加收入的抉擇。

直接削減福利：核武器選項

最後，最直接的方案是直接降低每月福利金額。可以針對所有受益人逐步實施，也可以針對高收入退休者，保護低收入者。

直接削減福利最少需要政治技巧——不涉及複雜的重組、稅收或退休年齡討論。但這也是對弱勢退休者最具經濟傷害的方案，因而儘管操作簡單，實行可能性最低。

2035年社會安全的未來：你的退休會怎樣？

多數政策專家相信，國會會在信託基金於2034-35年陷入危機前採取行動。為了避免災難性的大幅福利削減，政治壓力將會非常大。然而，若行動太晚，變革將更激烈、更痛苦。

社會安全在2035年的命運，取決於未來八年內的決策。如果政策制定者採取混合方案——適度加稅、提高收入上限、逐步延長退休年齡，以及調整COLA——系統仍有可能走向穩定，並較公平地分擔負擔。

若延遲超過2028-29年，選擇將大大縮小。到2035年，可能只剩下突發性大幅削減或史無前例的稅收大增兩條路。任何一條都會帶來巨大痛苦。

對於目前40、50歲的人來說，訊息很明確：社會安全在2035年很可能還在，但其形式尚未確定。那些完全依賴社會安全福利的人，面臨真正的財務風險。建立替代的退休收入來源——透過雇主退休金、個人儲蓄、投資或延後退休——已不再是選擇，而是必須。準備的窗口並不無限，每延遲一年，家庭調整退休規劃的時間就越少。