社会保障2035危机：美国退休制度在不到十年内可能的模样

社保2035年倒计时已经开始。距离这一关键时刻不到九年，美国在其最基本的退休保障体系面临着关键转折点。曾经稳定的制度如今正处于一个拐点，受到人口结构变化和资金现实的双重压力，亟需政策应对。

这个挑战并不神秘。美国人的预期寿命在延长，劳动年龄人口在缩减，领取社保的人数与缴纳者的比例迅速恶化。到2035年，超过7800万美国人（65岁及以上）将领取养老金——比目前的约5800万有明显增加。同时，缴纳工资税的劳动者数量将减少。这种数学上的挤压被专家称为“不可持续的轨迹”。

为什么社保2035年面临关键时刻

根本问题在于人口结构。当初设计社保时，工人与退休人员的比例偏向工人。而现在，这一比例已完全逆转。每位退休人员现在得到的支持来自远少于过去几十年的工作税缴纳者。

预计到2035年，现有的就业税收入只能覆盖大约78%的预定福利。也就是说，22%的差额像个定时炸弹——除非国会采取行动，否则支撑社保的信托基金将面临严重短缺。问题不在于是否会发生变化，而在于会如何变化，以及谁来承担这份负担。

最坏情况：福利削减25%

如果政策制定者未在2034-35年前采取行动，后果将十分严重。社保福利可能整体削减超过25%。对数百万退休人员来说，这不是理论问题，而是生存问题。

要知道，社保至少为50%的老年已婚夫妇提供一半以上的收入，70%的独居老年人也依赖社保。福利削减四分之一，将迫使这些弱势群体的生活水平同步下降。财务冲击将波及全国家庭，迫使他们在食品、药品、住房和基本生活必需品上做出艰难抉择。

令人担忧的是，这样的削减在经济危机中曾经发生过，政策专家警告如果不采取措施，未来也可能重演。

国会能否拯救社保2035？政策方案在桌面上

好消息是，有解决方案。坏消息是，这些方案都存在争议。政策制定者普遍认为必须采取行动，但在具体路径上意见分歧严重。已有一些两党提出的方案。

增加就业税：没人想要的收入方案

一种简单的办法是提高用于资助社保的工资税。目前，工人缴纳6.2%的就业税，雇主也缴纳6.2%（自雇者则缴纳全部12.4%）。

要弥补资金缺口，这一税率必须提高。等待时间越长——尤其是等到2034-35年——所需的增幅就越大。即使只增加2-3个百分点，也能提供足够的收入，持续支持现有福利水平。

障碍在于政治阻力。大多数工人反对加税，即使他们也希望维持现有福利。这种矛盾使得以税收为基础的方案变得困难。不过，政策制定者可以调整方案，比如将更多负担转嫁给雇主，隐藏对员工的成本，从而使增税更易实现。

提高收入上限：对高收入者征税

另一种收入方案是针对高收入者。目前，只有收入达到缴费和领取基数（2025年为176,100美元）以上的部分才需缴纳社保税。超过这个额度的收入免税。

提高这个上限（甚至取消）意味着高收入专业人士、企业高管和企业主的全部收入都要缴税，而不仅仅是前176,100美元。这一措施既能增加收入，又不会影响中等收入工人。

举个例子：年收入8万美元的人，所有收入都要缴纳社保税。无论税基是180,000美元、300,000美元还是完全取消，这个人的税负都不会变化。只有收入超过上限的人才会受到影响。

提高退休年龄：让年轻工人等得更久

由于加税面临政治阻力，逐步提高全额退休年龄（FRA）成为更可能的立法路径。虽然不受欢迎，但民意调查显示比加税更受青睐。

目前，大多数年轻工人的全退休年龄是67岁。有提议逐步将其提高到69岁，以增加信托基金的资金。但这一做法隐藏了一个成本：实际上是推迟领取福利，导致福利总额减少。

政策上看似合理——人们寿命延长，工作时间也应延长——但实际上，寿命的增长主要集中在富裕阶层。低收入工人的预期寿命并未同步增长，他们工作更久，但领取福利的时间更短。从经济角度看，这些工人承担了最大负担。

此外，提高退休年龄还会取消一个受欢迎的激励：目前，工人可以选择推迟领取福利，等到70岁，月领福利可比67岁多24%。取消这一激励措施，将影响许多依赖这一策略最大化福利的个人。

调整生活成本调整机制：隐形福利削减

另一项提议是调整社保的通胀调整机制。退休人员的福利通常每年根据消费者价格指数（CPI）调整，以应对通胀。

为了缓解2035年社保资金危机，政策制定者可能会修改COLA（生活成本调整）公式。不是全部统一调整，而是对1960年以后出生的人实行较低的调整，或对现有退休人员“宽容”一些。

这种做法看似没有直接削减福利，但随着时间推移，效果类似。福利无法跟上通胀，实际购买力逐渐下降。比如，今天每月2000美元的福利，20年后可能只剩1800美元的购买力。严重依赖这些支付的家庭，将不得不在减少支出和补充收入之间做出艰难选择。

直接削减福利：核武器选项

最后，最直接的方案是直接减少月度福利支付。这可以针对所有领取者逐步实施，或针对高收入退休人员，保护低收入群体。

直接削减福利最少涉及政治技巧——不需要复杂的结构调整或税收变革，也不涉及延迟退休年龄。但这也是对弱势退休人员最具伤害性的方案，因而在政治上最不可能实现。

你的退休未来：社保2035的几种可能

大多数政策专家相信，国会会在信托基金在2034-35年达到危机之前采取行动。为了避免灾难性福利削减，压力会非常大。然而，行动得越晚，变化就越剧烈、越痛苦。

社保2035年的未来，取决于未来八年内的决策。如果政策制定者采取混合方案——适度加税、提高收入上限、逐步延长退休年龄、调整生活成本机制——系统有望实现稳定，同时负担也能较为公平地分摊。

如果推迟到2028-29年之后，选择空间将大大缩小。到2035年，可能只剩下突发性大幅削减或史无前例的税收大增两条路。这两条路径都将带来巨大痛苦。

对目前40、50岁的人来说，信息很明确：到2035年，社保很可能还在，但形式尚未确定。那些完全依赖社保的人，面临真实的财务风险。建立替代的退休收入来源——通过雇主养老金、个人储蓄、投资或延迟退休——变得势在必行。准备的窗口并不无限，每推迟一年，家庭调整退休规划的时间就会越少。