Визначення коефіцієнта ризику банків у штаті Техас

Що таке Texas Ratio?

Texas Ratio — це показник для визначення кредитного навантаження банку. Він порівнює “непрацюючі активи” з “буферним капіталом”, щоб оцінити запас міцності банківської установи щодо проблемної заборгованості. Інструмент використовується як ранній індикатор ризику разом із такими показниками, як Capital Adequacy Ratio.

“Непрацюючі активи” — це кредити, які навряд чи будуть повернуті або мають значну прострочку, включаючи довгостроково прострочені позики та вилучене забезпечення. “Буферний капітал” — це кошти, які банк резервує для покриття втрат, головним чином матеріальний власний капітал і резерви під знецінення кредитів.

Чому Texas Ratio важливий?

Texas Ratio прямо показує, яку частину резервного капіталу банку споживає проблемна заборгованість. Високий показник означає, що буфер зменшується, а тиск на платоспроможність банку зростає. Інвестори використовують його для ідентифікації ризикових банків, вкладники та бізнес-клієнти оцінюють надійність контрагентів, а регулятори — як ранній сигнал ризику.

У періоди кредитного підйому Texas Ratio низький; під час спаду, коли зростає частка непрацюючих кредитів, показник збільшується. Це дає оперативний сигнал про зміну якості активів, закриваючи прогалини, що виникають при аналізі лише прибутковості чи масштабу.

Як розрахувати Texas Ratio?

Логіка розрахунку Texas Ratio проста: чисельник — джерела стресу, знаменник — здатність поглинати збитки.

Крок 1: Визначте “непрацюючі активи”. Це зазвичай кредити з прострочкою понад 90 днів і вилучене забезпечення (наприклад, нерухомість, що перейшла у власність банку). Вони становлять частину, яка ймовірно призведе до втрат.

Крок 2: Визначте “буферний капітал”. Це матеріальний власний капітал (чистий капітал після вирахування гудвілу та інших нематеріальних активів) і резерви під знецінення кредитів (кошти, зарезервовані для покриття потенційних збитків). Обидва компоненти здатні поглинати втрати.

Крок 3: Розрахуйте співвідношення. Texas Ratio = Непрацюючі активи ÷ (Матеріальний власний капітал + Резерви під знецінення кредитів). Наприклад, якщо у банку 3 млрд CNY проблемних кредитів, 500 млн CNY вилученого забезпечення, 1 млрд CNY резервів під знецінення кредитів і 2,5 млрд CNY матеріального власного капіталу, то Texas Ratio = (3 + 0,5) ÷ (2,5 + 1) = 3,5 ÷ 3,5 = 1,0 або 100%.

Як інтерпретувати порогові значення Texas Ratio?

Регуляторних жорстких меж для Texas Ratio немає, але загальноприйняті галузеві стандарти такі: нижче 50% — стійкий рівень, 50–100% — слід проявляти обережність, понад 100% — кредитний ризик перевищує буфер, що означає високий ризик. Інтерпретація залежить від структури сектору, якості забезпечення та ефективності роботи з проблемними активами.

Порогові значення — лише відправна точка. Слід враховувати здатність накопичувати нерозподілений прибуток, швидкість реалізації застави, структуру кредитного портфеля (наприклад, концентрацію у нерухомості) та макроекономічний контекст. Не приймайте рішення лише за цим показником.

Чим Texas Ratio відрізняється від Capital Adequacy Ratio?

Texas Ratio і Capital Adequacy Ratio (CAR) вимірюють різні аспекти ризику. CAR — це регуляторний стандарт, що фокусується на “капітал ÷ ризикові активи” і показує, чи достатньо капіталу для покриття загального ризику. Texas Ratio оцінює “тиск проблемної заборгованості ÷ буфер для поглинання збитків”, даючи прямий погляд на якість активів під стресом.

CAR — це загальний показник здоров’я, як медичний огляд, а Texas Ratio — цільовий показник для окремих органів під навантаженням. Разом вони дають більш повну картину стійкості банку.

Як використовують Texas Ratio в управлінні ризиками банку?

У банках Texas Ratio застосовують для моніторингу якості активів і коригування портфеля. Команди ризику деталізують показник за регіонами, секторами чи продуктами, щоб визначити точки тиску — потім збільшують резерви під знецінення кредитів або посилюють кредитні вимоги там, де це необхідно.

Texas Ratio допомагає визначати пріоритети для роботи з проблемними активами: портфелі з швидким зростанням показника можуть потребувати спеціальних заходів — посилення стягнення, пришвидшення реалізації застави або сек’юритизації активів. Менеджмент також враховує плани прибутку і капіталу, щоб вирішити, чи потрібне докапіталізування або скорочення дивідендів для посилення буфера.

Які висновки дає Texas Ratio для Web3-сценаріїв?

У Web3 немає банківських кредитів, але є аналоги “поганої заборгованості” і “буферів”. На централізованих платформах маржинальна торгівля і кредитування можуть генерувати погану заборгованість, а буфери формуються зі страхових фондів і власного капіталу платформи. Модель Texas Ratio можна адаптувати для аналізу “баланс поганої заборгованості ÷ (страховий фонд + резерви ризику)”.

У деривативних і левередж-сервісах Gate страхові фонди і правила управління ризиками публічно розкриваються — користувачі можуть відстежувати розрахунки заборгованості і зміни розміру фондів, використовуючи “crypto-native Texas Ratio” для оцінки стійкості платформи під час екстремальних ринкових подій. Децентралізовані кредитні протоколи працюють аналогічно: погана заборгованість — це недозаставлені зобов’язання, а буфери — резервні пули або винагороди за ліквідацію.

Які обмеження та ризики має Texas Ratio?

Texas Ratio має обмеження: він фокусується переважно на кредитному ризику і дає мало інформації про процентний, ліквідний чи деривативний ризик. Визначення чисельника і знаменника можуть різнитися залежно від облікової політики, тому при міжбанківських порівняннях слід бути обережними.

Це статичний знімок, який може відставати від ринку. Ефективна реалізація застави або швидке поповнення прибутку можуть швидко знизити високий показник; навпаки, позабалансові ризики можуть зробити низький показник оманливим. Завжди доповнюйте аналіз грошовими потоками, планами капіталу і стрес-тестуванням.

Як знайти Texas Ratio банку за публічними даними?

Крок 1: Знайдіть джерела даних. Перевіряйте квартальні профілі банків і Call Reports Федеральної корпорації страхування депозитів США (FDIC), а також 10-Q/10-K звіти і річні звіти публічних банків. Категорії, як проблемні кредити, вилучені активи, резерви під знецінення кредитів і матеріальний власний капітал, зазвичай розкриваються.

Крок 2: Стандартизуйте визначення. Об’єднайте кредити з прострочкою понад 90 днів і вилучене забезпечення як “непрацюючі активи”, а резерви під знецінення кредитів і власний капітал без гудвілу — як “буферний капітал”. Станом на 2025 рік FDIC і окремі банки продовжують квартальне розкриття, придатне для таких розрахунків.

Крок 3: Розраховуйте і відстежуйте динаміку. Використовуйте формулу Texas Ratio у часі, поєднуйте результати з макроданими (рівень безробіття, індекс цін на житло) і галузевими розбивками для динамічного аналізу. Перевіряйте показник разом із Capital Adequacy Ratio, NPL ratio і provisioning coverage ratio за потреби.

Основні висновки щодо Texas Ratio

Texas Ratio визначає стійкість банку через “тиск проблемної заборгованості ÷ буферна здатність”, слугуючи раннім індикатором якості активів. Він простий і зрозумілий, але його слід використовувати разом із такими показниками, як Capital Adequacy Ratio, provisioning coverage ratio і ліквідність — завжди з урахуванням галузевого та макроекономічного контексту. Звертайте увагу на визначення даних і їхню актуальність; враховуйте позабалансові ризики й затримки у звітності. У Web3 його модель допомагає оцінити ризики платформи через порівняння поганої заборгованості зі страховими фондами. Для фінансової безпеки завжди використовуйте декілька індикаторів, а не лише один, для оцінки ризику.

FAQ

Для яких фінансових установ застосовується Texas Ratio?

Texas Ratio застосовують переважно для контролю ризиків у комерційних банках і фінансових установах. Він визначає частку проблемних кредитів до капіталу, допомагаючи регуляторам оцінити якість активів і здатність нести ризики. Органи на кшталт Федеральної резервної системи розглядають його як ключовий індикатор стабільності банку; зазвичай показники понад 10% вважаються підвищеним ризиком.

Які наслідки має високий Texas Ratio?

Високий Texas Ratio означає, що непрацюючі активи перевищують капітальні буфери. Це може призвести до втручання регулятора — включно зі наглядовими зустрічами чи санкціями. У критичних випадках регулятори можуть підвищити вимоги до капіталу, обмежити дивіденди або M&A-активність. Це також може вплинути на кредитний рейтинг банку і вартість фінансування, ставлячи під загрозу стабільність установи і довіру клієнтів.

Як відстежувати Texas Ratio банку за публічними джерелами?

Можна перевіряти квартальні та річні звіти публічних банків через базу даних FDIC або фінансові сервіси Федеральної резервної системи. Великі банки зазвичай публікують детальні дані про якість активів і розрахунки показників у звітах для інвесторів. Агрегатори фінансових даних, такі як Wind і Bloomberg, також пропонують моніторинг цих показників у режимі реального часу.

Чому Texas Ratio не може повністю замінити інші індикатори ризику?

Texas Ratio відображає лише співвідношення проблемних кредитів до капіталу; він не охоплює загальну якість активів, ліквідність чи ринкові ризики. Банки повинні використовувати кілька показників — включаючи NPL ratio, delinquency ratio, Capital Adequacy Ratio — для комплексної оцінки. Надмірна залежність від одного показника загрожує пропустити нові ризики (наприклад, процентний ризик або ризики кредитних деривативів), тому регулятори наголошують на багатофакторних системах контролю.

Чи можна застосовувати концепцію Texas Ratio для оцінки ризику на криптобіржах?

Її основна ідея — використання частки проблемних активів до капітальних буферів для оцінки ризику установи — справді застосовна. На платформах, як Gate, можна аналогічно відстежувати співвідношення поганої заборгованості до резервів платформи або ризику коштів користувачів щодо резервних пулів. Однак ризики крипторинку мають специфіку; аналіз має враховувати аудит смарт-контрактів, ризики крос-чейн мостів, ліквідність та інші Web3-фактори для комплексної оцінки.