Індія надсилає податкові повідомлення трейдерам криптовалют через ненадіслані звіти про діяльність за попередні роки

Індія посилює перевірку криптовалютної активності, оскільки податкові органи позначають системно оціненні доходи, які можуть не відображати фактичні прибутки, надсилаючи повідомлення про повторну оцінку, що здатні відкрити для перегляду подані раніше декларації та посилити тиск на трейдерів щодо обґрунтування розбіжностей.

Ключові висновки:

• Індія надсилає повідомлення за статтею 148A, які можуть поновити розгляд раніше поданих криптодекларацій для перевірки.
• Системи можуть позначати оцінені доходи, які не відображають фактичні прибутки, підвищуючи ризики.
• Невідповідності даних між біржами та податковими деклараціями можуть посилити увагу з боку контролюючих органів і потенційні штрафи.

Індійські криптоподаткові повідомлення спрямовані на прогалини у попередній звітності

Податкові органи Індії активізують заходи примусового виконання, націлюючись на криптовалютні операції, зокрема з раніших фінансових років, які нині перебувають на розгляді. Як повідомляється, надсилаються повідомлення за статтею 148A платникам податків, у яких через передові системи зіставлення даних виявлено розбіжності в задекларованих доходах. Ці повідомлення слугують попередніми тригерами для повторної оцінки, даючи особам можливість обґрунтувати потенційно не задекларовані доходи до початку офіційних процедур. Більша частина нинішньої уваги зосереджена на фінансовому році 2021–22 та ймовірних прогалинах у дотриманні податкової звітності.

Криптоплатформа Koinx поділилася 6 квітня висновками щодо цих подій. Компанія заявила в соціальній мережі X:

“Повідомлення за 148A вже надсилаються криптовкладачам в Індії.”

“Багато з них стосуються транзакцій за FY 2021–22”, — підтвердила криптоплатформа, уточнивши: “Це число ЗАВЖДИ НЕ є вашим фактичним прибутком. Це лише те, що система вважає доходом… Поки ви не доведете інше.”

Компанія пояснила, що такі повідомлення виникають, коли органи виявляють невідповідності у фінансових даних. Позначені суми часто відображають системні оцінки, а не підтверджені оподатковувані прибутки.

Автоматизовані системи позначають обсяг криптооперацій як ризик доходу

Koinx детально описала, як Департамент податкових зборів Індії оцінює криптоактивність, використовуючи внутрішні системи нагляду та ризикові рушії. Insight Portal і інфраструктура CRIU аналізують фінансову активність на основі кількох наборів даних. Ці системи порівнюють KYC-дані, прив’язані до PAN, біржову торговельну активність, банківські перекази та подані податкові декларації з прибутку. Будь-яка невідповідність між цими джерелами може спричинити повідомлення за статтею 148A для подальшого розгляду. Компанія підкреслила, що відповідь платника податків визначає, чи відбуватиметься повторна оцінка, заявивши:

“Повідомлення за 148A — це ще не вимога зі сплати податку. Це повідомлення із вимогою пояснити причини. Тобто департамент запитує: ‘Поясніть, чому ми не повинні повторно відкрити вашу оцінку.’
Те, як ви відповісте, визначає, що буде далі.”

Компанія також звернула увагу на структурні проблеми, коли трейдери використовують кілька бірж і гаманців на різних платформах. Наприклад, компанія описала типовий маршрут транзакції, коли активи переміщуються між Coinswitch, Binance, приватними гаманцями та Wazirx. У таких випадках податкова система може зафіксувати лише один сегмент ланцюга транзакцій, а не повний потік. Це обмежене бачення може призвести до невідповідних записів і завищених припущень щодо доходу. Як наслідок, фрагментоване відстеження може неправильно відобразити фактичну торговельну активність і завищити рівень доходу. Контролюючі органи часто трактують валову виручку як дохід, а не як чистий прибуток.

У одному прикладі трейдер міг здійснити операції на загальну суму ₹1.6 крор (приблизно $172K) за обсягом протягом року. Фактичний прибуток від цих угод міг бути лише ₹4–5 лакхів (приблизно $4,300–$5,400) після врахування витрат і збитків. Однак система може спочатку позначити всю суму ₹1.6 крор (приблизно $190,000) як визначений дохід, доки платник податків не надасть уточнення.

Koinx закликала одержувачів зберігати спокій і діяти оперативно, щоб вирішити повідомлення, надавши коректні дані. Податкова компанія заявила: “Якщо ви отримаєте це повідомлення, НЕ панікуйте”. Платформа порадила відновити повну історію транзакцій, обчислити фактичні прибутки або збитки, підготувати точні податкові розрахунки та подати підтверджувальні докази. Зазначивши, що належна документація і своєчасні відповіді залишаються критично важливими, доки системи примусового виконання продовжують розширюватися, компанія завершила:

“Більшість повідомлень можна вирішити, якщо ваші дані правильні.”