Чому членство у спортзалі не підходить для зняття коштів з HSA (І коли це можливо)

Членство у спортзалі здається інвестицією у здоров’я, але зазвичай воно не доступне для використання коштів з вашого рахунку заощаджень на здоров’я (HSA). IRS дотримується суворих правил щодо того, які витрати кваліфікуються для безподаткових зняттів з HSA, і витрати на розважальні фітнес-програми зазвичай виходять за межі цієї сфери. Розуміння цих обмежень допоможе вам приймати більш розумні рішення щодо стратегії використання HSA та загального планування охорони здоров’я.

Розуміння справжньої мети вашого HSA

Рахунок заощаджень на здоров’я (HSA) функціонує як спеціалізований інструмент заощаджень, доступний виключно для осіб, які мають високодедукторні медичні плани. Що робить HSA особливо цінним, — це його потрійна податкова перевага: внески зменшують оподатковуваний дохід, рахунок зростає без оподаткування, а зняття коштів на кваліфіковані медичні витрати залишаються без податку.

На 2024 рік ви можете внести до $4,150 як фізична особа або $8,300 для сімей, з додатковим внеском для осіб віком 55 років і старше у розмірі $1,000. На відміну від гнучких рахунків витрат (FSA), залишки на HSA перетікають без обмежень, дозволяючи накопичувати резерви, які згодом можуть покривати медичні витрати протягом усього періоду виходу на пенсію.

Багато провайдерів HSA пропонують інвестиційні опції у акції, облігації та взаємні фонди, перетворюючи ваш рахунок на довгостроковий інструмент накопичення багатства, що виходить за межі простої покриття медичних витрат.

Які витрати дійсно кваліфікуються за стандартами IRS

IRS має визначений список кваліфікованих медичних витрат, які визначають, чи викликає ваше зняття з HSA штрафи або залишається податково привілейованим. До них належать:

Традиційні медичні послуги: консультації лікаря, госпіталізація, хірургічні операції, співоплати та франшизи — все це кваліфікується для фінансування з HSA.

Фармацевтичні витрати: як рецептурні препарати, так і безрецептурні ліки (коли вони призначені лікарем) можуть бути покриті.

Спеціалізований догляд: стоматологічні процедури, огляди зору, ортодонтичні послуги, коригувальні лінзи та пов’язані з ними лікування відповідають стандартам кваліфікації.

Медичні пристрої та обладнання: інвалідні крісла, монітори рівня глюкози в крові, костилі та подібні медичні прилади явно покриваються.

З цієї списку відсутні загальні продукти для підтримки здоров’я, такі як вітаміни, естетичні косметичні процедури та стандартне членство у спортзалі — все це класифікується як особисті витрати, а не медична необхідність.

Питання про членство у спортзалі: загальне правило проти винятку

Ваше стандартне членство у спортзалі не кваліфікується для зняття з HSA. З точки зору IRS, приєднання до фітнес-центру є особистим вибором способу життя та розважальними витратами, незалежно від того, які користі для здоров’я дає фізична активність.

Зняття коштів з HSA для не кваліфікованих витрат призводить до оподаткування суми зняття та додаткового штрафу у 20%, що робить цю помилку дорогою.

Однак у правилах існує вузький виняток. Якщо ваш лікар конкретно призначає членство у спортзалі як документований компонент вашого лікувального режиму для таких станів, як ожиріння, цукровий діабет або післяопераційна реабілітація, воно перетворюється на кваліфіковані медичні витрати. Це вимагає чіткої медичної рекомендації та документації від провайдера, що доводить, що призначення стосується лікування діагностованого стану.

Альтернативні медичні інвестиції, що кваліфікуються для HSA

Замість того, щоб прагнути покриття членства у спортзалі, розгляньте можливість спрямувати ваш HSA на витрати, які однозначно відповідають кваліфікаційним критеріям: сеанси фізіотерапії, лікування у хіропрактика за призначенням лікаря, медично контролювані програми зниження ваги та інші терапевтичні процедури. Ці альтернативи досягають схожих цілей щодо добробуту, зберігаючи повний податковий статус.

Стратегічне прийняття рішень щодо HSA

HSA залишається потужним інструментом для управління витратами на охорону здоров’я, але лише тоді, коли витрати відповідають визначенням IRS. Ваше членство у спортзалі, швидше за все, вимагатиме особистих коштів, а не зняття з HSA — якщо тільки ваш лікар не призначив його як частину документованого медичного лікування.

Перед зняттям коштів з HSA для будь-яких витрат переконайтеся, що вони кваліфіковані, і маєте відповідну медичну документацію. Це запобігне дорогим податковим наслідкам і допоможе максимально використовувати призначені для вас переваги рахунку.