Кілька IRA: Повний посібник з управління різними пенсійними рахунками

Скільки IRA ви можете мати? Простою відповіддю є: скільки завгодно. На відміну від обмежень на внески, які обмежують суму грошей, яку ви можете внести на свої пенсійні рахунки щороку, немає обмежень щодо фактичної кількості відкритих індивідуальних IRA-рахунків. Однак ця свобода має як значні переваги, так і практичні виклики, які кожен інвестор повинен усвідомлювати перед відкриттям кількох IRA.

Розуміння обмежень внесків для кількох IRA

Коли йдеться про кілька IRA, ключовим обмеженням є не кількість рахунків — а річний ліміт внесків. У 2023 році IRS дозволяє внести до $6,500 на всі IRA разом (або до $7,500, якщо вам 50 або більше і ви маєте право на доповнювальні внески).

Це означає, що теоретично ви можете розподілити ці внески між двома, трьома або більше рахунками. Наприклад, 55-річний інвестор може розподілити свій річний ліміт у $7,500, вклавши $4,000 у традиційний IRA і $3,500 у Roth IRA в різних установах. Важливо — загальна сума по всіх IRA, а не те, як ви її розподіляєте.

Хоча ви можете відкривати новий IRA у різних компаніях щороку, це стає логістично незручно. Управління кількома паролями, балансами рахунків і щорічною податковою документацією значно збільшує адміністративне навантаження.

Переваги кількох IRA: ключові плюси

Захист за допомогою страхування та збереження активів

Однією з найвагоміших причин мати кілька IRA є підвищений захист через страхове покриття. Різні типи довірчих осіб пропонують різний рівень захисту:

Страхування FDIC: Якщо ваш довірчий керівник — банк, страхування FDIC покриває до $250,000 у депозитах на рахунок у кожній установі. Мати і Roth IRA, і традиційний IRA у одному банку означає загальний захист у $250,000. Але якщо розподілити їх між двома банками, загальний захист становитиме $500,000. Для тих, у кого значні заощадження на пенсію, така географічна диверсифікація стає стратегічно цінною.

Захист SIPC: Брокерські компанії, такі як Fidelity, Vanguard і Schwab, забезпечують страхування SIPC, яке покриває до $500,000 на особу на кожен тип рахунку в кожній установі. Цей захист застосовується навіть у разі фінансових труднощів брокера — хоча він не покриває інвестиційні збитки через ринкові спади.

Запобігання шахрайству та безпека рахунків

Хоча більшість людей довіряють своїм родичам, життєві обставини іноді створюють спокусу. Маючи кілька пенсійних рахунків у різних установах, важче будь-кому — навмисно чи випадково — отримати доступ і ліквідувати весь ваш пенсійний запас через один зламаний рахунок. Якщо один рахунок зазнає підозрілої активності і буде заморожений під час розслідування, інші залишаються доступними.

Стратегічне податкове планування

Ніхто не знає точної податкової ставки у пенсійному віці. Маючи і традиційний IRA (з можливістю податкових відрахувань внесків, але оподатковуваних зняттів) і Roth IRA (з податково-вільним зростанням і зняттями), ви створюєте гнучкість щодо майбутніх податкових зобов’язань. Це особливо цінно, якщо ви плануєте стратегічно використовувати backdoor Roth, що вимагає наявності обох типів рахунків.

Управління обов’язковими мінімальними розподілами

Традиційні IRA вимагають почати отримувати обов’язкові мінімальні розподіли (RMD) з 73 років. Roth IRA не має вимоги RMD протягом усього життя. Для інвесторів із значними активами і кількома джерелами доходу збереження Roth поряд із традиційним IRA дає гнучкість. Ті, хто планує конвертації з традиційного в Roth поетапно, отримують перевагу від наявності кількох рахунків — конвертація у малих частинах упродовж кількох років уникає великого податкового навантаження за один рік.

Гнучкість у інвестиціях і класах активів

Не всі фінансові установи дозволяють самостійно керувати інвестиціями, наприклад, нерухомістю або альтернативними активами у межах IRA. Якщо ви хочете зберегти широке диверсифікування — тримати частину грошей у стандартному брокерському рахунку і водночас досліджувати самостійне керування — кілька IRA у різних довірчих особах дають цю можливість. Можливо, ви триматимете портфель акцій і облігацій у великій брокерській компанії, а для альтернативних інвестицій відкриєте самостійний IRA.

Переваги ранніх зняттів

Roth IRA дозволяє без штрафів знімати внески (а не доходи) у будь-якому віці. Традиційний IRA карає за зняття до досягнення 59½ років. Маючи обидва рахунки, ви отримуєте тактичну гнучкість — у разі надзвичайних ситуацій у робочі роки можете отримати доступ до внесків Roth без податкових наслідків, зберігаючи традиційний IRA для пізнішого використання.

Спрощення спадщини

Після вашої смерті IRA переходить до призначених бенефіціарів. Спадкоємці традиційного IRA мають 10 років на ліквідацію рахунку і планування податків. Спадкоємці Roth IRA отримують безподаткові виплати протягом того ж 10-річного періоду. Наявність окремих рахунків дозволяє вам структурувати їх для різних бенефіціарів, спрощуючи їх податкову ситуацію після спадщини і потенційно зменшуючи сімейні конфлікти.

Недоліки: коли кілька IRA створюють проблеми

Адміністративна складність і управлінське навантаження

Основна недолік — це простий факт: більше рахунків означає більше паролів, балансів, звітів і податкової документації. Для інвесторів, які цінують простоту або очікують змін у когнітивних можливостях з віком, це стає справжнім тягарем. Якщо ви плануєте покладатися на родичів у керуванні фінансами, їм, ймовірно, буде зручніше об’єднати кілька рахунків.

Помилки у розрахунках RMD і штрафи

RMD розраховуються на основі загального балансу традиційних IRA. Забути врахувати один рахунок або використати неправильний баланс — і ви ризикуєте штрафом у 25% від суми, яку мали б зняти. Чим більше рахунків, тим вищий ризик помилок у розрахунках.

Небажане підвищення витрат

Хоча багато довірчих осіб пропонують безкоштовні IRA, деякі стягують щорічні платні за обслуговування, якщо не виконуєте певних вимог (мінімальний баланс, електронна доставка звітів тощо). Крім того, більші баланси часто дають змогу отримати дешевші коефіцієнти витрат на інвестиції. Об’єднання кількох IRA може знизити загальні витрати.

Відсутність балансу у розподілі активів

Відстеження загального розподілу активів у кількох IRA в різних установах вимагає ручних обчислень — якщо не використовуєте спеціалізоване програмне забезпечення для управління портфелем. Багато інвесторів отримують небажані дисбаланси: надмірне зосередження у акціях, коли вони хотіли б бути більш консервативними, або недостатній рівень акцій для зростання. Перебалансування у розрізнених рахунках стає більш складним.

Висновок щодо кількох IRA

Мати кілька IRA має сенс для інвесторів, готових управляти додатковою складністю заради захисту через страхування, податкової гнучкості та стратегічних переваг. Для більшості людей достатньо мати принаймні два IRA — один традиційний і один Roth — це дає більше переваг, ніж недоліків.

Однак, якщо для вас важлива простота, якщо ви хочете мінімізувати адміністративне навантаження або якщо вас турбує правильний розрахунок RMD, цілком логічно об’єднатися в один рахунок у фінансово стабільній установі. Можливість мати кілька IRA цінна, але справжні переваги вони дають лише тоді, коли ви активно керуєте цим із ціллю.