Tại sao Thẻ Tham Gia Phòng Gym Không Đủ Điều Kiện Rút HSA (Và Khi Nào Chúng Có Thể)

Thẻ thành viên phòng tập thể dục có vẻ như là một khoản đầu tư cho sức khỏe, nhưng thường bị hạn chế khi sử dụng quỹ Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) của bạn. IRS duy trì các quy tắc nghiêm ngặt về các khoản chi tiêu đủ điều kiện để rút tiền miễn thuế từ HSA, và chi phí tập thể dục giải trí thường nằm ngoài phạm vi đó. Hiểu rõ những giới hạn này có thể giúp bạn đưa ra các quyết định thông minh hơn về chiến lược HSA và kế hoạch chăm sóc sức khỏe tổng thể.

Hiểu đúng mục đích thực sự của HSA

Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe hoạt động như một phương tiện tiết kiệm đặc biệt chỉ dành cho những người đăng ký các kế hoạch chăm sóc sức khỏe có mức khấu trừ cao. Điều làm cho HSA đặc biệt có giá trị là lợi ích thuế ba chiều của nó: đóng góp giảm thu nhập chịu thuế của bạn, tài khoản phát triển mà không bị đánh thuế, và các khoản rút tiền cho chi phí y tế đủ điều kiện vẫn miễn thuế.

Trong năm 2024, bạn có thể đóng góp tối đa $4,150 cho cá nhân hoặc $8,300 cho gia đình, cộng thêm khoản đóng góp bổ sung $1,000 cho những người từ 55 tuổi trở lên. Khác với các tài khoản chi tiêu linh hoạt, số dư HSA có thể chuyển sang năm tiếp theo vô thời hạn, cho phép bạn tích lũy dự trữ có thể cuối cùng sẽ trang trải chi phí chăm sóc sức khỏe trong suốt thời gian nghỉ hưu.

Nhiều nhà cung cấp HSA còn cung cấp các lựa chọn đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ, biến tài khoản sức khỏe của bạn thành một công cụ xây dựng tài sản dài hạn vượt ra ngoài việc chi trả chi phí y tế đơn thuần.

Các khoản chi tiêu thực sự đủ điều kiện theo tiêu chuẩn IRS

IRS duy trì danh sách rõ ràng các khoản chi tiêu y tế đủ điều kiện để xác định xem việc rút tiền từ HSA có gây phạt hay không, hoặc vẫn giữ lợi ích thuế. Các khoản này bao gồm:

Dịch vụ y tế truyền thống: Tư vấn bác sĩ, nhập viện, phẫu thuật, thanh toán đồng chi trả, và khoản khấu trừ đều đủ điều kiện để cấp quỹ HSA.

Chi phí thuốc: Cả thuốc theo đơn và thuốc không kê đơn (khi được kê đơn bởi nhà cung cấp dịch vụ y tế) đều có thể được chi trả.

Chăm sóc chuyên biệt: Các thủ thuật nha khoa, kiểm tra thị lực, chỉnh nha, kính đeo mắt chỉnh sửa, và các điều trị liên quan đáp ứng tiêu chuẩn đủ điều kiện.

Thiết bị và dụng cụ y tế: Xe lăn, máy đo đường huyết, nạng, và các thiết bị y tế tương tự được bao gồm rõ ràng.

Điều đáng chú ý là các sản phẩm chăm sóc sức khỏe chung như vitamin, các thủ thuật thẩm mỹ tự chọn, và thẻ thành viên phòng tập thể dục tiêu chuẩn — tất cả đều được xếp vào chi phí cá nhân chứ không phải là nhu cầu y tế.

Câu hỏi về thẻ thành viên phòng tập thể dục: Quy tắc chung vs. Trường hợp ngoại lệ

Thẻ thành viên phòng tập thể dục của bạn thường không đủ điều kiện để rút từ HSA. Theo quan điểm của IRS, việc tham gia một cơ sở thể hình thể hiện một lựa chọn lối sống cá nhân và chi phí giải trí, bất kể lợi ích sức khỏe mà hoạt động thể chất mang lại.

Việc rút tiền HSA cho một khoản chi không đủ điều kiện sẽ gây ra thuế thu nhập trên số tiền rút cộng thêm khoản phạt 20%, khiến đây trở thành một sai lầm đắt đỏ.

Tuy nhiên, quy tắc có một ngoại lệ hẹp. Nếu bác sĩ của bạn đặc biệt kê đơn thẻ thành viên phòng tập như một phần rõ ràng trong phác đồ điều trị cho các tình trạng như béo phì, tiểu đường, hoặc phục hồi sau phẫu thuật, nó sẽ biến thành một khoản chi tiêu y tế đủ điều kiện. Điều này đòi hỏi có đề xuất y tế rõ ràng và tài liệu từ nhà cung cấp chứng minh rằng đơn thuốc liên quan đến việc điều trị một tình trạng đã chẩn đoán.

Các khoản đầu tư sức khỏe đủ điều kiện khác thay thế HSA

Thay vì cố gắng bao gồm chi phí thẻ thành viên phòng tập trong HSA, hãy xem xét hướng HSA của bạn đến các khoản chi tiêu rõ ràng đủ điều kiện hơn: các buổi vật lý trị liệu, chăm sóc chỉnh hình do bác sĩ kê đơn, các chương trình giảm cân có giám sát y tế, và các phương pháp điều trị trị liệu khác. Những lựa chọn này đạt được mục tiêu sức khỏe tương tự trong khi vẫn duy trì lợi ích thuế đầy đủ.

Chiến lược ra quyết định HSA một cách hợp lý

HSA vẫn là công cụ mạnh mẽ để quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe, nhưng chỉ khi các khoản chi tiêu phù hợp với định nghĩa của IRS. Thẻ thành viên phòng tập thể dục của bạn gần như chắc chắn sẽ phải trả bằng tiền cá nhân thay vì rút từ HSA — trừ khi bác sĩ của bạn đặc biệt kê đơn như một phần của điều trị y tế đã được ghi nhận.

Trước khi rút tiền HSA cho bất kỳ khoản chi nào, hãy xác minh tính đủ điều kiện với nhà cung cấp của bạn và đảm bảo bạn có đầy đủ tài liệu y tế phù hợp. Điều này giúp tránh các hậu quả thuế tốn kém và đảm bảo bạn tận dụng tối đa các lợi ích của tài khoản.