Hiểu về khoản đóng góp OASDI của bạn và tác động của nó đến an ninh nghỉ hưu

Mỗi kỳ lương đều tiết lộ một bức tranh phức tạp về các khoản khấu trừ, trong đó có một mục quan trọng nhưng thường bị hiểu lầm: thuế OASDI. Chữ viết tắt này đại diện cho thuế bảo hiểm tuổi già, người sống sót và khuyết tật — nền tảng tài chính hỗ trợ hệ thống An sinh xã hội của Mỹ. Bất kể mức thuế của bạn là bao nhiêu, khoản khấu trừ này xuất hiện trên thu nhập của bạn từ đồng đô la đầu tiên, khiến nó trở thành một yếu tố cần xem xét đối với người lao động Mỹ.

Cơ chế thu thuế OASDI

Thuế OASDI hoạt động theo mô hình phần trăm đơn giản. Người lao động bị giữ 6.2% từ tiền lương của họ, sau đó nhà tuyển dụng chuyển khoản này cho chính phủ liên bang. Điều mà nhiều người không nhận ra là nhà tuyển dụng cùng lúc đóng góp một khoản tương đương 6.2% từ ngân sách hoạt động của họ. Hệ thống đóng góp kép này trở nên đặc biệt quan trọng đối với những người tự doanh, những người đảm nhận cả hai vai trò và phải đối mặt với mức thuế OASDI hiệu quả là 12.4%. Để duy trì công bằng thuế, những người tự doanh được trừ khoản tương đương với phần của nhà tuyển dụng trong nghĩa vụ OASDI của họ.

Ngưỡng thu nhập và giới hạn đóng góp tối đa

Hệ thống thuế OASDI bao gồm một mức trần thu nhập hàng năm — điểm vượt quá mức này, thu nhập bổ sung sẽ không bị đánh thuế OASDI nữa. Năm 2017, ngưỡng này là $127,200, giới hạn đóng góp cá nhân là $7,886.40 mỗi năm (hoặc gấp đôi số đó đối với người tự doanh). Người lao động làm việc cho nhiều nhà tuyển dụng cần theo dõi tổng lương của mình so với giới hạn này. Nếu tổng thu nhập vượt quá ngưỡng, nhà tuyển dụng có thể cùng nhau giữ lại phần thuế OASDI vượt mức. May mắn thay, tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn có các điều khoản để yêu cầu và thu hồi bất kỳ khoản tiền đã nộp thừa nào.

Cách đóng góp OASDI xây dựng mạng lưới an toàn của bạn

Mối liên hệ giữa các khoản thanh toán OASDI và các lợi ích trong tương lai hoạt động thông qua hệ thống dựa trên tín chỉ liên kết với hồ sơ thu nhập suốt đời của bạn. Các khoản trợ cấp hưu trí thường yêu cầu 40 tín chỉ, có thể đạt được trong vòng một thập kỷ đóng góp đều đặn. Các khoản trợ cấp khuyết tật hoạt động theo một lịch trình linh hoạt hơn, điều chỉnh theo độ tuổi của bạn khi bắt đầu khuyết tật. Các khoản trợ cấp người sống sót mở rộng sự bảo vệ cho các thành viên gia đình đủ điều kiện, ngay cả những người chưa từng đóng góp trực tiếp vào hệ thống. Cấu trúc lợi ích đa lớp này có nghĩa là mỗi đô la OASDI bạn đóng góp tích lũy thành nhiều loại bảo vệ khác nhau.

Câu hỏi về tính bền vững của An sinh xã hội

Các nhà phân tích chính sách ngày càng đặt câu hỏi liệu mức thuế OASDI 6.2% hiện tại có đủ để đảm bảo khả năng tồn tại lâu dài của chương trình hay không. Các Ủy viên Quản lý An sinh xã hội đã đề xuất rằng việc tăng mức thuế lên khoảng 7.5% sẽ duy trì khả năng thanh toán trong 75 năm tới mà không cần giảm lợi ích. Tuy nhiên, mức 6.2% đã ổn định kể từ những năm 1990, và sự ưa thích chính trị để điều chỉnh vẫn còn hạn chế. Với dự báo cho thấy khoảng giữa những năm 2030, các thay đổi cấu trúc sẽ trở nên không thể tránh khỏi, cảnh quan thuế OASDI có khả năng sẽ giữ nguyên trong ngắn hạn — chờ đợi một động thái lập pháp đáng kể từ các nhà hoạch định chính sách Washington để giải quyết vấn đề tài chính gây tranh cãi này.