Hướng dẫn đầy đủ của bạn để mở tài khoản HSA như một cá nhân tự doanh

Làm việc tự do đi kèm với tự do và linh hoạt, nhưng cũng có nghĩa là bạn hoàn toàn chịu trách nhiệm quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe của mình mà không có sự hỗ trợ từ nhà tuyển dụng. Nếu bạn đang tìm kiếm những cách thông minh để giảm chi phí y tế tự chi trả trong khi giảm thiểu hóa đơn thuế, học cách mở tài khoản HSA có thể là bước đột phá. Một Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) kết hợp với một kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao có thể giúp bạn xây dựng một mạng lưới an toàn có lợi về thuế cho cả nhu cầu y tế hiện tại và tương lai.

Tại sao các chuyên gia tự do cần một tài khoản HSA

Khác với nhân viên được hưởng bảo hiểm y tế do nhà tuyển dụng tài trợ, người làm tự do phải tự mình điều hướng thị trường chăm sóc sức khỏe. Điều này đồng nghĩa với phí bảo hiểm cao hơn và trách nhiệm tài chính lớn hơn cho các chi phí y tế. Một tài khoản HSA cung cấp giải pháp chiến lược bằng cách cho phép bạn để dành tiền trước thuế dành riêng cho chi phí chăm sóc sức khỏe. Điểm tuyệt vời của cách tiếp cận này là ba điều: khoản đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế, phần tăng trưởng trong tài khoản tích lũy không chịu thuế, và khoản rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện không bị phạt thuế. Đối với các chuyên gia tự do, sự kết hợp giữa tiết kiệm thuế và linh hoạt này khiến việc mở tài khoản HSA đáng để xem xét nghiêm túc.

Hiểu rõ nền tảng: Yêu cầu đủ điều kiện mở HDHP

Trước khi mở tài khoản HSA, bạn cần hiểu rõ điều kiện đủ. IRS yêu cầu bạn phải đăng ký một Kế hoạch Chăm sóc Sức khỏe Có Khoản Khấu Trừ Cao (HDHP) cụ thể. Năm 2024, IRS định nghĩa HDHP là có khoản khấu trừ tối thiểu là 1.600 USD cho bảo hiểm cá nhân hoặc 3.200 USD cho kế hoạch gia đình. Đến năm 2025, các ngưỡng này tăng nhẹ lên lần lượt là 1.650 USD và 3.300 USD. Mức tối đa bạn phải trả tự chi trả không được vượt quá 8.050 USD cho cá nhân hoặc 16.100 USD cho gia đình trong năm 2024, với giới hạn năm 2025 là 8.300 USD và 16.600 USD.

Điều quan trọng là phân biệt HDHP với kế hoạch chăm sóc sức khỏe thông thường. Khác với bảo hiểm y tế tiêu chuẩn bao gồm chăm sóc phòng ngừa với phí đồng chi trả thấp, HDHP yêu cầu bạn trả nhiều hơn trước khi bảo hiểm bắt đầu chi trả. Điều này có thể nghe có vẻ rủi ro, nhưng khi kết hợp với tài khoản HSA, bạn có sẵn nguồn quỹ dành riêng cho các chi phí y tế ban đầu đó. Người tự do từ 55 tuổi trở lên có thể đóng góp bổ sung “khoản bù đắp” 1.000 USD mỗi năm, giúp tiết kiệm thuế nhiều hơn khi bạn tiến gần đến tuổi nghỉ hưu.

Quy trình năm bước để mở tài khoản HSA của bạn

Bước 1: Mua HDHP qua kênh phù hợp

Hành động đầu tiên để mở tài khoản HSA là chọn mua kế hoạch HDHP phù hợp. Người tự do có thể mua HDHP qua thị trường bảo hiểm y tế liên bang, trực tiếp từ các nhà cung cấp bảo hiểm hoặc qua các nền tảng chuyên biệt dành cho người làm tự do. Khi đánh giá các lựa chọn, hãy xác minh rằng kế hoạch bạn chọn đáp ứng yêu cầu tối thiểu về khoản khấu trừ của IRS và không vượt quá giới hạn chi trả tự chi trả tối đa. Đừng vội vàng trong quyết định này—kế hoạch HDHP phù hợp sẽ quyết định hiệu quả của tài khoản HSA của bạn.

Bước 2: Chọn nhà cung cấp tài khoản HSA phù hợp

Sau khi đã có HDHP, bước tiếp theo là chọn tổ chức giữ tài khoản HSA của bạn. Ngân hàng, liên minh tín dụng và các nền tảng đầu tư đều cung cấp dịch vụ HSA, mỗi loại mang lại lợi ích khác nhau. Một số nhà cung cấp tập trung vào các tài khoản tiết kiệm phí thấp, trong khi những nhà khác cung cấp khả năng đầu tư để tăng trưởng số dư HSA qua cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ. So sánh kỹ các khoản phí, lãi suất và lựa chọn đầu tư. Nếu bạn muốn tích lũy lâu dài, một tài khoản HSA có khả năng đầu tư có thể tăng đáng kể theo thời gian, hoạt động tương tự như 401(k) hoặc IRA.

Bước 3: Hoàn tất đơn đăng ký mở tài khoản HSA

Việc mở tài khoản HSA trực tuyến ngày nay rất dễ dàng. Hầu hết nhà cung cấp cho phép hoàn tất đơn đăng ký đầy đủ qua website trong vòng chưa tới 15 phút. Bạn cần cung cấp thông tin cá nhân cơ bản, chi tiết về HDHP của mình và xác nhận tình trạng đăng ký. Một số tổ chức yêu cầu gửi tiền đặt cọc ban đầu để kích hoạt tài khoản, trong khi số khác miễn phí điều này. Đọc kỹ các điều khoản để hiểu rõ các yêu cầu mở tài khoản, số dư tối thiểu hoặc phí duy trì có thể ảnh hưởng đến tài khoản của bạn theo thời gian.

Bước 4: Xây dựng chiến lược đóng góp

Là người tự do, bạn hoàn toàn kiểm soát các khoản đóng góp vào tài khoản HSA của mình. Năm 2024, bạn có thể đóng góp tối đa 4.150 USD nếu có bảo hiểm cá nhân hoặc 8.300 USD cho bảo hiểm gia đình. Các giới hạn này tăng lên lần lượt là 4.300 USD và 8.550 USD vào năm 2025. Thiết lập chuyển khoản tự động từ tài khoản doanh nghiệp của bạn để đảm bảo nguồn quỹ đều đặn suốt năm. Nhớ rằng, các khoản đóng góp của bạn được trừ thuế, giúp giảm gánh nặng thuế tự doanh. Nhiều chuyên gia tự do thường đóng góp sớm trong năm để tận dụng tối đa lợi ích thuế ngay lập tức.

Bước 5: Ghi chép và theo dõi mọi chi phí y tế

Sau khi tài khoản HSA của bạn hoạt động, hãy thiết lập hệ thống theo dõi các chi phí y tế đủ điều kiện và lưu giữ hồ sơ. Giữ các hóa đơn, giấy giải thích quyền lợi và hồ sơ thuốc theo toa một cách có tổ chức. IRS cho phép rút tiền từ HSA cho nhiều loại chi phí y tế hợp lệ như khám bệnh, thuốc theo toa, nha khoa, chăm sóc mắt và thiết bị y tế. Tuy nhiên, bạn cần có bằng chứng cho thấy các khoản rút tiền phù hợp với chi phí y tế hợp lệ. Ghi chép kém có thể gây rắc rối về thuế sau này, vì vậy hãy xử lý hồ sơ HSA của bạn cẩn thận như cách bạn quản lý chi phí kinh doanh.

Những lợi ích chính của chiến lược sử dụng tài khoản HSA

Mở tài khoản HSA mở ra nhiều lợi ích tài chính giúp phân biệt nó với các phương tiện tiết kiệm y tế khác. Ưu điểm lớn nhất là lợi ích thuế ba chiều: đóng góp giảm thu nhập chịu thuế, lợi nhuận tăng trưởng không chịu thuế, và rút tiền hợp lệ không bị thuế. Trong vòng 30 năm, hiệu ứng lãi kép này có thể biến tài khoản HSA thành một quỹ chăm sóc sức khỏe hưu trí đáng kể.

Khác với các tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) có quy tắc “dùng hoặc mất”, tài khoản HSA của bạn có thể tích trữ vô hạn định. Bạn có thể mang số dư qua từng năm, xây dựng dự trữ y tế ngày càng lớn. Tính linh hoạt này có nghĩa là bạn không bị phạt nếu không tiêu hết mỗi năm—một lợi thế lớn cho người tự do có chi phí y tế biến động.

Nếu bạn quan tâm đến tăng trưởng đầu tư, nhiều nhà cung cấp HSA còn cung cấp các lựa chọn môi giới. Bạn có thể đầu tư một phần số dư HSA vào quỹ chỉ số hoặc quỹ tương hỗ, có thể sinh lợi 7-10% mỗi năm theo thời gian. Một người bắt đầu ở tuổi 35 với khoản đóng góp 3.000 USD mỗi năm và đầu tư với lợi nhuận 8% có thể tích lũy hơn 600.000 USD khi nghỉ hưu—một công cụ mạnh mẽ để đảm bảo chăm sóc sức khỏe trong những năm cuối đời.

Bạn cũng giữ quyền kiểm soát hoàn toàn đối với tài khoản HSA của mình. Bạn quyết định số tiền đóng góp, phân bổ đầu tư và thời điểm rút tiền. Tính tự chủ này phù hợp với các doanh nhân độc lập muốn tự chịu trách nhiệm về các quyết định tài chính của mình mà không bị hạn chế bởi nhà tuyển dụng hoặc nền tảng.

Làm cho tài khoản HSA của bạn phát huy hiệu quả cho nghỉ hưu

Một chiến lược thông minh giúp biến tài khoản HSA từ quỹ y tế ngắn hạn thành tài sản dài hạn cho nghỉ hưu. Khi bạn đủ 65 tuổi, có thể rút tiền từ HSA mà không bị phạt vì mục đích không liên quan đến y tế, mặc dù các khoản rút không liên quan đến y tế sẽ bị đánh thuế thu nhập. Bằng cách sử dụng hợp lý các khoản trong HSA cho chi phí y tế hiện tại, bạn cho phép các tài khoản hưu trí khác (IRA, SEP-IRA, Solo 401(k)) của mình phát triển không bị gián đoạn. Chiến lược này tối đa hóa tổng số tiền tiết kiệm cho hưu trí của bạn.

Những suy nghĩ cuối cùng về việc mở tài khoản HSA

Mở tài khoản HSA như một người tự do là một bước đi chiến lược, kết hợp bảo vệ sức khỏe với hiệu quả thuế. Bằng cách đăng ký một HDHP đủ điều kiện, chọn nhà cung cấp phù hợp và cam kết đóng góp đều đặn, bạn tạo ra một công cụ linh hoạt để quản lý chi phí y tế hôm nay và trong tương lai. Sự kết hợp giữa tiết kiệm thuế ngay lập tức, tiềm năng tăng trưởng không chịu thuế và tính linh hoạt không mất đi khiến HSA trở thành công cụ đặc biệt có giá trị cho các chuyên gia độc lập xây dựng an ninh tài chính lâu dài.

Quá trình mở tài khoản HSA có thể ban đầu có vẻ phức tạp, nhưng chia nhỏ thành năm bước dễ quản lý sẽ giúp bạn dễ dàng hơn trong hành trình. Khi xây dựng tài khoản HSA theo thời gian, bạn sẽ nhận ra chiến lược này giúp giảm bớt căng thẳng tài chính liên quan đến chi phí chăm sóc sức khỏe đồng thời hỗ trợ các mục tiêu tích lũy tài sản rộng lớn hơn của bạn.