解锁最大社会保障：年收入11.7万美元如何最大化您在2026年的福利

当你想到社会保障退休福利时，数字可能会显得抽象。但这里有一个具体的现实：虽然平均美国人每月领取略高于2000美元，但一些退休人员每月领取超过5000美元。这些数字之间的差距并非运气使然，而是几十年来在工作生涯中做出的一系列有意的选择。达到最大福利的路径，关键在于理解一个重要的收入门槛：大约117,000美元，也就是2025年的最高应税工资上限，它决定了未来支付中哪些收入会被计入。

这个公式本身很简单。要在2026年获得绝对最高的社会保障金，你需要在整个工作期间最大化你的缴款。但实际上，很少有人能达到这个精英水平，更少人意识到，达到最大福利的条件远不止收入高。了解谁有资格，以及这些资格的具体要求，可以帮助你评估追求最大福利是否符合你的退休规划。

建立35年的最高缴款记录

最大社会保障福利的基础，源于一个残酷的现实：社会保障管理局会审查你的全部工作历史。在计算退休金时，社会保障局会将每年的收入调整为通胀后数值，然后选出最高的35个收入年份。这35年成为你的平均指数月收入（AIME）的基础，之后会套用官方的福利公式，计算出你的每月领取金额。

但这里收入门槛的重要性不容忽视。高收入者每年有一个上限，超出这个上限的收入不会计入社会保障税。也就是说，如果你的收入超过这个上限，超出部分不会影响你未来的福利——无论你赚得多高。这个工资上限每年都会根据通胀调整。要在2026年获得最大福利，你几乎需要在自1986年以来的每一年都赚到或超过这个最高应税工资——也就是说，要有一份持续40年的高收入记录。

回顾历史变化，可以看到所需的攀升轨迹：

这张表讲述了一个故事：1986年，要达到最大福利，你需要赚42000美元；到2025年，这个门槛几乎翻了四倍，达到176100美元。现在声称能拿到最大福利的人，不仅工作了四十年，还持续在这些不断上升的目标之上赚取收入。大多数人在某些年份会因为通胀调整而导致收入变得相对较低，尤其是在1987、1988、1998、1999和2000年。符合条件的候选人可能在这些年份略有不足，但在其他年份都达到了最大缴款。

60岁前后工作的隐性优势

许多关于社会保障福利的分析忽略了一个关键细节：社会保障局如何根据通胀调整你的收入，在你60岁之前的工作年限中尤为重要。机构会将你的收入与你60岁那年的通胀指数挂钩。也就是说，60岁之后赚取的收入不会再进行通胀调整——它们只算作当年的原始收入。

这就形成了一个有趣的动态：虽然你60岁之后的收入不享受通胀调整，但工资本身通常增长速度快于通胀。最高应税工资上限的增长速度也快于通胀。这意味着，如果你在60岁之后继续工作，收入超过这个上限，你仍然可以提升你的AIME，进而可能增加最终的福利。

用数学思考：假设你在一个高薪职业中已经工作了35年。从表面上看，额外的工作年限似乎无法改善你的福利，因为公式只考虑你最好的35年。但如果你60岁之后的收入超过了你30或40岁时的收入，那些未经过通胀调整的最新收入会取代较旧的、经过调整的收入，从而提高你的AIME。

但问题在于：实际的提升通常很有限。社会保障采用渐进式的福利公式——你获得的第一美元的比例比高收入部分要高。当你已经工作了35个优质年份，并用未调整的较新收入取代了旧的调整后收入时，福利的提升是逐步的。继续工作以追求60岁时的最大福利，带来的额外收入对大多数人来说并不显著，尽管它可以略微改善你的最终领取金额。

70岁延迟领取的力量

大多数美国人在62岁时有资格领取退休金。但很多人不知道的是：每推迟领取一次，你的福利金额就会增加。这些增加会持续到你70岁。超过70岁后，领取金额不再增加——等待越久，实际上就放弃了已经赚取的几个月的福利。

对于计划在2026年获得最大福利的人来说，这个年龄因素变得至关重要。要真正拿到绝对最大金额，不仅需要在60岁前后保持最高收入，还要等到70岁再开始领取。这意味着继续工作，收入保持在最高应税工资上限之上，同时让你的社会保障积分充分累积。

当然，这个方案——一直工作到60多岁甚至70岁，推迟领取——对大多数人来说并不符合“安享退休”的定义。有些高收入者确实喜欢工作，甚至能在80、90岁时仍然高效工作。对大多数人而言，等待到70岁领取，是一种权衡：你牺牲了当前的收入，换取基于平均预期寿命的更大终身支付。数学上，等待通常更划算，尤其考虑到遗属福利——如果你先去世，你的配偶可以继承你领取的福利金额，最大化后者的金额。

现实提醒：并非人人都应追求最大福利

关于社会保障最大化的讨论中，常常忽略一个事实：追求绝对最大福利，未必是你个人的最佳财务选择。是的，连续35年每年赚取117,000美元（或当年适用的门槛）以上，确实能让你符合资格。是的，持续在60岁前后赚得超过这个门槛，也能在技术上最大化你的领取。

但这个策略意味着牺牲本可以用来旅游、追求爱好、陪伴家人或享受休闲的时间。对许多高收入者来说，获得一个相对可观的福利——而非理论上的最大值——，在生活质量方面可能是更优的选择。

对大多数人来说，更聪明的做法不是追逐每一美元的最大化，而是专注于几个关键决策：确保你建立了良好的35年高薪记录，考虑在60岁后继续工作（如果你喜欢你的工作），并计划在70岁左右推迟领取，以实现终身最大化。这些核心决策，通常比试图挤出每一美元的最大福利更重要。

理解这些机制，能帮助你理性评估自己的情况。你不必成为那少数追求绝对最大福利的极少数人，才能做出明智的退休收入策略选择。