Đang nghĩ về kế hoạch tài sản gần đây, và các quỹ tín thác gia đình luôn xuất hiện trong các cuộc trò chuyện. Hầu hết mọi người không nhận ra tầm quan trọng của điều này cho đến khi xảy ra chuyện gì đó. Để tôi phân tích những gì tôi đã học về việc liệu quỹ tín thác gia đình có phù hợp hay không.

Vậy quỹ tín thác gia đình chính xác là gì? Cơ bản, đó là một cấu trúc pháp lý trong đó bạn chuyển tài sản của mình vào một thực thể mà người quản lý (quản lý viên) điều hành thay cho bạn. Điểm khác biệt chính so với di chúc thông thường là tài sản của bạn không phải qua thủ tục thừa kế (ph probate) sau khi bạn qua đời. Thủ tục này có thể kéo dài hàng tháng hoặc thậm chí hàng năm và tốn kém, vì vậy tránh được nó là một lợi thế lớn.

Hãy nói về những lợi ích thực sự. Thứ nhất, quyền riêng tư - khác với di chúc trở thành hồ sơ công khai, nội dung trong quỹ tín thác của bạn vẫn giữ bí mật. Thứ hai, tốc độ - người thụ hưởng thực sự nhận được di sản mà không phải chờ đợi qua các tòa án. Thứ ba, bạn duy trì quyền kiểm soát cách thức và thời điểm phân phối, điều này quan trọng nếu bạn có con chưa đủ trưởng thành để quản lý tiền bạc. Cũng có lợi về mặt bảo vệ tài sản - đặt tài sản vào quỹ tín thác có thể bảo vệ chúng khỏi chủ nợ và các vụ kiện tụng. Và đúng vậy, còn có lợi ích về thuế hợp pháp tùy theo tình hình của bạn, mặc dù bạn nên nhờ chuyên gia xác nhận những gì phù hợp.

Nhưng đây là điểm cần lưu ý - việc thiết lập quỹ tín thác gia đình không rẻ hoặc đơn giản. Bạn có thể mất từ 1.000 đến 3.000 đô la cho một quỹ tín thác cơ bản, có thể từ 3.000 đến 5.000 đô la hoặc hơn nữa nếu tình hình của bạn phức tạp. Sau đó còn phí quản lý hàng năm. Thêm nữa, khi đã đặt ra các điều khoản, việc thay đổi sau này sẽ là một cơn đau đầu. Nếu hoàn cảnh sống của bạn thay đổi - ly hôn, tái hôn, thay đổi tài chính lớn - bạn có thể cảm thấy bị mắc kẹt với cấu trúc ban đầu.

Một nhược điểm nữa là bạn mất quyền kiểm soát trực tiếp đối với tài sản khi chúng đã vào quỹ tín thác. Người quản lý (quản lý viên) đưa ra quyết định, điều này có thể gây khó chịu nếu bạn muốn tự mình quản lý mọi thứ. Cũng có sự phức tạp về thuế - quỹ tín thác có thể kích hoạt mức thuế cao hơn trên thu nhập mà chúng tạo ra, và các yêu cầu khai báo cũng phức tạp hơn.

Nếu bạn quyết định thiết lập quỹ tín thác gia đình, đây là quy trình cơ bản: chọn xem bạn muốn quỹ tín thác có thể hủy bỏ ((bạn có thể thay đổi)) hay không hủy bỏ ((bạn không thể)), soạn thảo một tài liệu quỹ tín thác phù hợp, thực sự chuyển tài sản của bạn vào đó - đó là phần mọi người thường quên - và sau đó thường xuyên xem xét lại khi cuộc sống của bạn thay đổi.

Câu hỏi thực sự là liệu lợi ích có vượt quá chi phí và độ phức tạp cho tình huống cụ thể của bạn hay không. Nếu bạn có tài sản lớn, con nhỏ hoặc tình hình gia đình phức tạp, quỹ tín thác gia đình có thể hợp lý. Nếu bạn còn trẻ, tài chính đơn giản hơn, một di chúc cơ bản có thể đủ cho hiện tại. Dù sao đi nữa, đáng để có một cuộc trò chuyện thực sự với ai đó hiểu rõ toàn bộ bức tranh của bạn thay vì cố gắng tự tìm hiểu điều này một mình.